老師,我看到你在20.6月回復過一位同學,因進項為贈品出口銷售無法退稅的問題,我現在也是同樣的,出口一批家具,送了兩個鍋具,這兩個鍋具報關單出口$148.00,同一個報關單總共9樣產品,這9樣就都按免稅申報增值稅,那后期其他8件申請退稅了,鍋具最后退稅退不了,這個就一直掛著嗎?最后報關單上這兩個鍋具應該處理呢?需不需要再系統(tǒng)操作什么?
?盡情飛楊??
于2025-10-17 11:20 發(fā)布 ??6次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會計師
2025-10-17 11:21
鍋具的稅務處理:作為贈品出口且無法退稅,需按免稅處理(已按免稅申報增值稅是正確的),無需計提銷項稅額,也不涉及退稅,無需掛賬。
系統(tǒng)操作:在出口退稅申報系統(tǒng)中,只需對可退稅的 8 件產品正常申報退稅,鍋具因免稅無需申報退稅,無需額外系統(tǒng)操作。
后續(xù)處理:留存好報關單、贈品相關合同 / 說明等資料,證明鍋具為贈品且按免稅處理的合規(guī)性即可,無需長期掛賬。
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同學你好
這個為啥要退稅?
2021-11-16 16:02:34

增值稅申報所屬期,是開具增值稅發(fā)票的 退稅勾選所屬期,是做出口報關單退稅的日期 申請退稅就是根據出口報關單申請退稅的日期,三個日期也可以一致
2022-05-10 09:22:07

備案后,直接電子稅務局申請
2019-06-16 11:20:14

同學你好
這個直接填寫收入就可以
2022-06-07 11:49:26

你好,我門是要去稅務局申請的呢,不是在電子稅務局操作的
2021-03-02 14:22:09
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?盡情飛楊?? 追問
2025-10-17 11:25
樸老師 解答
2025-10-17 11:26