老師，我司小規(guī)模企業(yè)， 6月份時(shí)有筆款20000已付，當(dāng)月發(fā)票也收到， 做分錄成本也入在了6月份，但是這個(gè)月收到通知對方要退回這20000，并且6月份收到的發(fā)票 也寄回給對方了，這個(gè)月我的分錄要怎么做呢？

答： 同學(xué)你好，需要對方給您方開紅字發(fā)票的；然后沖成本的；

對方提供勞務(wù)服務(wù),也是我們的主營業(yè)務(wù)成本,5月份已付款沒有收到發(fā)票，6月份收到發(fā)票，5月份和6月份怎么做賬？

答： 你好，提供服務(wù)收入，這個(gè)收入，你在哪個(gè)月做的？

我是一名會計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我們是一般納稅人，對方也是一般納稅人，我們有一單貨是6月份先付款370000,6月份到貨，6月份銷售，但是對方的發(fā)票7月份才能過來，我現(xiàn)在在做6月份的賬，6月入庫和銷售的分錄怎么做??！還有七月份收到發(fā)票后怎么做賬呢？？？

答： 1.付款 借 預(yù)付賬款 370000 貸 銀行存款 370000；2.收到貨物 借 庫存商品-暫估入庫 貸 預(yù)付賬款（暫估）；3. 銷售 借 發(fā)出商品 貸 庫存商品；