學(xué)涯上前行 追問(wèn)

2020-09-14 16:42

我不知道以前的財(cái)務(wù)，我也是剛接手的，應(yīng)該是直接拿估價(jià)的價(jià)格直接做成本了

郭老師 解答

2020-09-14 16:44

借應(yīng)付帳款貸庫(kù)存商品
借庫(kù)存商品貸利潤(rùn)分配
借庫(kù)存商品貸應(yīng)付帳款
借利潤(rùn)分配貸庫(kù)存商品

學(xué)涯上前行 追問(wèn)

2020-09-14 17:10

那不沖回去年的估價(jià)入庫(kù)嗎？第三和第四個(gè)分錄不明白

郭老師 解答

2020-09-14 17:32

沖暫估入庫(kù)借應(yīng)付帳款貸庫(kù)存商品
沖暫結(jié)轉(zhuǎn)的成本借庫(kù)存商品貸利潤(rùn)分配
做發(fā)票入庫(kù)的借庫(kù)存商品貸應(yīng)付帳款
結(jié)轉(zhuǎn)成本借利潤(rùn)分配貸庫(kù)存商品

學(xué)涯上前行 追問(wèn)

2020-09-15 10:03

老師，早上好！我看之前的賬是這樣的：
1.借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)入庫(kù)
2.借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品
那我現(xiàn)在能不能這樣：
1.紅沖 借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款-估計(jì)入庫(kù)
2.發(fā)票入賬 借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款（摘要：補(bǔ)回19年3月份庫(kù)存商品）
3.結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：利潤(rùn)分配 貸：庫(kù)存商品（摘要：調(diào)整19年3月份成本）
老師你看可以嗎？

郭老師 解答

2020-09-15 10:18

1.紅沖 借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款-估計(jì)入庫(kù)
這個(gè)分錄不對(duì)

郭老師 解答

2020-09-15 10:19

暫估結(jié)轉(zhuǎn)的成本咋不紅沖

學(xué)涯上前行 追問(wèn)

2020-09-15 10:23

我看去年的賬就是沒有在結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候紅沖估價(jià)入庫(kù)的，那現(xiàn)在怎么操作好點(diǎn)

郭老師 解答

2020-09-15 10:24

去年你結(jié)轉(zhuǎn)了成本的嗎

學(xué)涯上前行 追問(wèn)

2020-09-15 10:31

是的，成本是已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)的了

郭老師 解答

2020-09-15 10:32

那你得紅沖
要不庫(kù)存商品出現(xiàn)負(fù)數(shù)

學(xué)涯上前行 追問(wèn)

2020-09-15 10:37

那是按我剛才那個(gè)分錄做就可以了嗎？還是有什么要改的，麻煩老師再幫弄一個(gè)完整的分錄，謝謝

郭老師 解答

2020-09-15 10:54

不可以
沖暫估入庫(kù)借應(yīng)付帳款貸庫(kù)存商品
沖暫結(jié)轉(zhuǎn)的成本借庫(kù)存商品貸利潤(rùn)分配
做發(fā)票入庫(kù)的借庫(kù)存商品貸應(yīng)付帳款
結(jié)轉(zhuǎn)成本借利潤(rùn)分配貸庫(kù)存商品

學(xué)涯上前行 追問(wèn)

2020-09-15 11:07

老師，還想再問(wèn)一個(gè)問(wèn)題，這個(gè)高出來(lái)的成本，我可以不用調(diào)整去年的企業(yè)所得稅報(bào)表吧

郭老師 解答

2020-09-15 11:10

現(xiàn)在發(fā)票到了可以的