粗心的身影 追問

2020-08-12 15:10

那完整的怎么做老師。。還有這個月收到穩(wěn)崗補貼800多。。這個分錄也詢問下老師。。我百度了。但是沒看懂。收到：

  借：銀行存款

      貸：遞延收益

發(fā)生培訓(xùn)支出和社保支出時候：

     借：管理費用

     貸：銀行存款

同時

  借：遞延收益

        貸：營業(yè)外收入


中間那個繳納社保時候的那個分錄，和第一和第三個分錄有啥聯(lián)系，沒明白

bamboo老師 解答

2020-08-12 15:11

就是逐筆把收到的前劃掉 計入營業(yè)外收入

粗心的身影 追問

2020-08-12 15:12

只收到1筆。沒明白老師的意思

bamboo老師 解答

2020-08-12 15:12

就是先收到的時候計入遞延收益科目
然后這個前慢慢花 這樣可以理解么

粗心的身影 追問

2020-08-12 15:18

意思是這個月我先借銀行存款800，貸遞延收益800。然后下個月繳納社保的時候，借管理費用800，貸銀行存款800，同時借遞延收益800，貸營業(yè)外收入800.。這樣嗎？還是這個錢，只能花在每個月的失業(yè)保險費上

bamboo老師 解答

2020-08-12 15:18

是的 可以這樣寫分錄
比如職工就業(yè)培訓(xùn)之類的 都可以支付的

粗心的身影 追問

2020-08-12 15:22

老師，再請問下。我們每個月的社醫(yī)保都是固定的比如借 管理費用-社保100，管理費用-生育保險100，管理費用-醫(yī)保100，其他應(yīng)收款－代繳職工個稅醫(yī)社保500，貸銀行存款800。那下個月如果借管理費用800，那原先相應(yīng)的費用金額要減少嗎

bamboo老師 解答

2020-08-12 15:22

您是說的管理費用800是負數(shù)吧？

粗心的身影 追問

2020-08-12 15:24

不是。。老師，其實我想問的就是，下個月做的關(guān)于穩(wěn)崗補貼的這筆分錄，會影響到我們每個月自己在做的那個社醫(yī)保的費用嗎。比如每個月繳納社醫(yī)保都是2000。下個月會因為這個800的穩(wěn)崗補貼然后原先的社醫(yī)保金額嗎

bamboo老師 解答

2020-08-12 15:25

下個月做的關(guān)于穩(wěn)崗補貼的這筆分錄，不會影響到每個月自己在做的那個社醫(yī)保的費用
因為遞延收益是負責(zé)科目
還有一種就是您可以直接計入營業(yè)外收入科目的 不分期

粗心的身影 追問

2020-08-12 15:26

明白了。直接計入的話?？梢赃@個月直接做掉嗎。借銀行存款，貸遞延收益，借遞延收益，貸營業(yè)外收入。可以嗎

bamboo老師 解答

2020-08-12 15:27

直接的話
借:銀行存款
貸:營業(yè)外收入

粗心的身影 追問

2020-08-12 15:29

謝謝老師

bamboo老師 解答

2020-08-12 15:29

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快