SFC—SFC 追問

2020-08-07 10:01

是一般納稅人，代扣代繳的增值稅稅額可以當進項抵扣啊，只是7月已經(jīng)結(jié)完賬了，如果放到7月做抵扣，不知道是否需要做分錄在7月賬里，如果要的話那就不能在7月做抵扣了

meizi老師 解答

2020-08-07 10:03

你好 你們之前 是預繳的增值稅 那么你7月要做結(jié)轉(zhuǎn)的  你們代扣代繳增值稅的分錄怎么做的

SFC—SFC 追問

2020-08-07 10:05

預繳的增值稅？我們是幫非居民企業(yè)代扣代繳的增值稅，之前的分錄是借 應交增值稅 貸 銀存

meizi老師 解答

2020-08-07 10:06

你好  代扣代繳的增值稅   不是你公司發(fā)生的 。你怎么抵扣 。  你要是自己公司產(chǎn)生的增值稅   預繳了或者有進項稅的情況 產(chǎn)生了增值稅才可以抵減的

SFC—SFC 追問

2020-08-07 10:11

額， 問了稅局可以抵扣的啊，這部分稅是我們交的啊

meizi老師 解答

2020-08-07 10:12

你好 那意思 是你們代扣代繳 是公司承擔的稅費 。如果是這樣的話  你們就結(jié)轉(zhuǎn)   現(xiàn)在繳納了是做借方 。    你們后面要產(chǎn)生繳納做 借銀行存款貸主營業(yè)務收入  應交稅費-應交增值稅    這樣借貸方可以抵減 。 還有沒有繳納的  就在做一筆 借應交稅費-應交增值稅貸銀行存款

SFC—SFC 追問

2020-08-07 10:20

？?為什么要入借 銀存 貸 主營業(yè)務收入這筆？怎么會有銀存和收入呢？

meizi老師 解答

2020-08-07 10:21

你好 我是給你舉例說明 。假如你7月產(chǎn)生了增值稅  你是不是需要做收入 對應貸方要做增值稅 。 這樣才會說抵減你之前繳納的增值稅金額 。我是給你舉例哈  你按你實際來理解

SFC—SFC 追問

2020-08-07 10:38

好吧，但是我們是付匯方，不可能入收入的。

meizi老師 解答

2020-08-07 10:41

嗯 好的    希望能幫到你