mu紅 追問(wèn)

2020-07-30 10:20

原材料也要暫估嗎？我們?cè)牧嫌袔资N，幾十種每一種原材料都要多設(shè)置一個(gè)暫估明細(xì)科目嗎？我可以把不含稅價(jià)先分離出來(lái)再暫估可以嗎？50000/1.13=44247.79. 借：原材料44247.79，貸：應(yīng)付帳款-暫估-甲公司。這樣可以嗎？收到發(fā)票再調(diào)整

立紅老師 解答

2020-07-30 10:22

你好，暫估是月末收到材料，但沒(méi)有收到發(fā)票，需要做暫估；
？我可以把不含稅價(jià)先分離出來(lái)再暫估可以嗎？50000/1.13=44247.79. 借：原材料44247.79，貸：應(yīng)付帳款-暫估-甲公司。這樣可以嗎？——可以 的

mu紅 追問(wèn)

2020-07-30 11:19

那么在其他應(yīng)收款"增設(shè)"暫估進(jìn)項(xiàng)稅"這樣處理原材料暫估差額可以嗎？我是想保證應(yīng)付帳款的一致性，與供貨商對(duì)賬需要準(zhǔn)確的核算往來(lái)款項(xiàng)。借-原材料44247.79，其他應(yīng)收款-暫估進(jìn)項(xiàng)稅-甲公司5752.21，貸：應(yīng)付帳款-甲公司50000
收到發(fā)票后：借應(yīng)交稅金-增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 貸其他應(yīng)收款-暫估進(jìn)項(xiàng)稅-甲公司
老師您看看這樣處理可以嗎？

立紅老師 解答

2020-07-30 11:24

你好，可以，是可以的；這樣更能方面與對(duì)方對(duì)賬；

mu紅 追問(wèn)

2020-07-30 11:37

但如何收到的發(fā)票后，暫估的過(guò)項(xiàng)稅跟實(shí)際收到的發(fā)票的稅金有差異又如何處理呢？

立紅老師 解答

2020-07-30 11:40

你好， 將原來(lái)暫估的紅沖，再按正確的入賬、。