笨鳥先飛 追問(wèn)

2020-07-29 09:43

借：管理費(fèi)用。  應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。  貸：銀行存款

蔣飛老師 解答

2020-07-29 09:47

根據(jù)紅字發(fā)票可以做分錄

借：以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸應(yīng)付賬款
（金額用負(fù)數(shù)表示）

笨鳥先飛 追問(wèn)

2020-07-29 10:21

老師，這個(gè)稅額需要轉(zhuǎn)出嗎

蔣飛老師 解答

2020-07-29 10:26

是的，開紅字發(fā)票了，就需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的

笨鳥先飛 追問(wèn)

2020-07-29 10:46

老師，我用一筆分錄借銀行存款。應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅。 貸應(yīng)交稅金進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。 以前年度損益調(diào)整

笨鳥先飛 追問(wèn)

2020-07-29 10:46

這樣可以嗎

蔣飛老師 解答

2020-07-29 10:49

你好，
可以的，你的理解很對(duì)

笨鳥先飛 追問(wèn)

2020-07-29 10:50

好的，謝謝老師

蔣飛老師 解答

2020-07-29 10:56

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝