Ztcs 追問(wèn)

2020-07-24 09:41

可以描述具體點(diǎn)嗎？太規(guī)范了

立紅老師 解答

2020-07-24 09:46

你好，比如原材料總賬的余額要與原材料的明細(xì)賬余額合計(jì)數(shù)相對(duì)；比如根據(jù)每一張憑證與明細(xì)賬的記錄進(jìn)行核算；一般我們是編制科目匯總表，如是匯總表的借方發(fā)生額合計(jì)數(shù)與貸方發(fā)生額合計(jì)數(shù)相等，一般都是沒(méi)有問(wèn)題的，不需要做上面的核對(duì)，如果不等，是需要找出不等的原因，進(jìn)行上面內(nèi)容的核對(duì)

Ztcs 追問(wèn)

2020-07-24 10:45

老師  看明細(xì)賬的話，哪些科目明細(xì)需要檢查呢

立紅老師 解答

2020-07-24 10:55

你好，一般是如果稅目匯總表有誤，比如原材料不對(duì)，然后我們?nèi)ゲ樵牧系拿骷?xì)賬和原材料的憑證，就是有針對(duì)的去查

Ztcs 追問(wèn)

2020-07-24 11:29

好的
如果說(shuō)往來(lái)款掛賬太多的話，要怎么處理呢

立紅老師 解答

2020-07-24 11:31

你好，如果是真實(shí)的，是可以的；如果是虛，是需要及時(shí)處理的。

Ztcs 追問(wèn)

2020-07-24 11:37

要怎么處理呢

立紅老師 解答

2020-07-24 11:58

你好，如果是應(yīng)付賬款不需要支付，要轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入；如果是應(yīng)收款收不回來(lái)，需要確認(rèn)壞賬損失