水晶 追問

2020-07-22 16:28

收不到了

辜老師 解答

2020-07-22 16:30

那你就要全額計提壞賬，并核銷壞賬

水晶 追問

2020-07-22 16:31

分錄怎么做呢？

辜老師 解答

2020-07-22 16:33

借：應(yīng)收賬款  38839  貸：收入  銷項(xiàng)稅  38839
借：銀行存款 38824，貸：應(yīng)收賬款  38824
借：信用減值損失  15，貸：壞賬準(zhǔn)備  15
借：壞賬準(zhǔn)備 15，貸：應(yīng)收賬款 15

水晶 追問

2020-07-22 16:35

平時做的都沒用這些科目的。就只借：銀行存款  貸：主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，平時是這樣做的

辜老師 解答

2020-07-22 16:36

是啊，你現(xiàn)在有差額15，差額就要確認(rèn)應(yīng)收賬款啊

水晶 追問

2020-07-22 16:54

那老師我就按你這個做。以后就不用管這15元了吧？

辜老師 解答

2020-07-22 17:14

是的，這樣處理，應(yīng)收賬款就沒有余額了

水晶 追問

2020-07-22 17:14

謝謝老師

辜老師 解答

2020-07-22 17:15

好的，客氣，幫到你就好