青茵 追問(wèn)

2020-07-21 16:38

是不是跨年不跨年都一樣呢？

maize老師 解答

2020-07-21 16:45

是的，是的，稅額是一樣的這個(gè)

青茵 追問(wèn)

2020-07-21 16:51

如果上一年沒(méi)做進(jìn)賬轉(zhuǎn)出，一般會(huì)怎么處理呢？不做進(jìn)賬轉(zhuǎn)出稅務(wù)會(huì)給退稅嗎？

maize老師 解答

2020-07-21 16:52

那你之前做啥，不會(huì)有退稅

青茵 追問(wèn)

2020-07-21 17:04

奧，如果不進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就不會(huì)退稅的話(huà)，那現(xiàn)在已經(jīng)退稅了那說(shuō)明就是進(jìn)賬轉(zhuǎn)出了吧？我再查查。就直接做一筆借銀行 貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就行是這意思不？

maize老師 解答

2020-07-21 17:23

你去查下，是的，要是之前做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸銀行交稅話(huà)，你這個(gè)退就做這我寫(xiě)，要是做未交增值稅 貸銀行，那這個(gè)做借銀行 貸未交增值稅，借未交增值稅 貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

青茵 追問(wèn)

2020-07-21 17:55

老師，我看走的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)賬稅費(fèi)轉(zhuǎn)出，那這摘要怎么寫(xiě)呢，還寫(xiě)上去年的日期和憑證號(hào)啥的不？

maize老師 解答

2020-07-21 18:07

寫(xiě)今年的，收到xx年xx月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出可以抵扣退稅

青茵 追問(wèn)

2020-07-21 19:16

老師你說(shuō)的這xx年xx月進(jìn)項(xiàng)稅額是指去年日期還是今年呀？

maize老師 解答

2020-07-21 19:29

去年的，你之前那個(gè)入賬那個(gè)

青茵 追問(wèn)

2020-07-22 09:23

老師，退稅的這個(gè)我看還走了個(gè)管理費(fèi)用，現(xiàn)在退稅收到錢(qián)了怎么做呢？

maize老師 解答

2020-07-22 09:33

借銀行，借管理費(fèi)用 其他

maize老師 解答

2020-07-22 09:34

你這個(gè)之前是不是稅前扣除了，這個(gè)跨年吧，那這借銀行 貸其他應(yīng)付款，借其他應(yīng)付款，貸以前年度損益調(diào)整-管理費(fèi)用 借以前年度損益調(diào)整，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

青茵 追問(wèn)

2020-07-22 09:38

是跨年了，19年做的憑證，我看補(bǔ)繳的18年的吧。

青茵 追問(wèn)

2020-07-22 09:39

為什么還用其他應(yīng)付款過(guò)渡一下呢？不能直接借銀行貸以前年度損益調(diào)整嗎？

maize老師 解答

2020-07-22 09:46

這個(gè)以前年度損益調(diào)整，不能直接對(duì)銀行，和這個(gè)庫(kù)存現(xiàn)金，需要通過(guò)下往來(lái)

青茵 追問(wèn)

2020-07-22 09:55

老師，您的意思是說(shuō)，以前年度損益調(diào)整不能直接對(duì)銀行和庫(kù)存現(xiàn)金，這是規(guī)定是這意思嗎？另外我看退稅一共四筆，即進(jìn)項(xiàng)15972.41元，還有這跟著的城建稅、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加（這三筆共1929.29元），我將之前分錄拍照給您了，您看是不是現(xiàn)在都按您所說(shuō)的做一樣的分錄處理呢？

maize老師 解答

2020-07-22 10:00

按理是做完之后需要調(diào)年初數(shù)，所以不能直接對(duì)銀行，現(xiàn)金，你銀行現(xiàn)金沒(méi)有問(wèn)題不能調(diào)年初數(shù)，所以對(duì)往來(lái)，是的附加稅和增值稅是做一樣的

青茵 追問(wèn)

2020-07-22 10:13

老師，如果需要過(guò)渡的話(huà)，一般都用其他應(yīng)付款是嗎？還有其他的嗎？公司其他應(yīng)付款下邊都設(shè)著二級(jí)呢，我是不是還得加個(gè)二級(jí)科目呀？這二級(jí)加啥呢？

maize老師 解答

2020-07-22 10:18

你這個(gè)設(shè)置一個(gè)其他應(yīng)付款其他就可以