想飛 追問

2020-07-15 14:44

之前問的有說是負數(shù)表示可以退稅，實際有個即征即退的退稅額一欄，跟這個一般項目上期末負數(shù)沒什么影響吧

劉之寒老師 解答

2020-07-15 14:53

一般項目的負數(shù)是由于預繳稅額大于應繳稅額，屬于多交稅造成的退稅；即征即退項目是由于政策給予的優(yōu)惠，比如軟件企業(yè)、管道運輸?shù)龋@個在會計上也要分別核算，申報表上也是分別體現(xiàn)的，互不影響。

想飛 追問

2020-07-15 14:54

上個月的申報表一般項目那個稅額沒有手工刪除，導致現(xiàn)在一般項目期末未交未負數(shù)，是否需要更改報表

想飛 追問

2020-07-15 14:55

一般項目那負數(shù)就是剛好是上個月即征即退項目交的那個稅款的金額

劉之寒老師 解答

2020-07-15 15:10

如果要修改上月數(shù)據(jù)，需要去人工柜臺處理。如果比較麻煩，可以暫時不處理，只刪除這個月的，讓余額一直保留上月的數(shù)據(jù)。

想飛 追問

2020-07-15 15:20

好的，謝謝

劉之寒老師 解答

2020-07-15 15:25

不客氣，滿意請給5星好評，謝謝！