peili 追問

2020-07-14 16:53

不是充費用嗎？

peili 追問

2020-07-14 16:54

全部分錄給我寫一下

peili 追問

2020-07-14 16:54

我之前都用利潤分配–未分配利潤，沒有用以前年度損益

鄒老師 解答

2020-07-14 16:59

你好，因為是跨年的損益事項，不通過期間費用科目核算的
沒有用以前年度損益調整科目，那賬務處理就是
借；應付職工薪酬86300，貸；利潤分配–未分配利潤86300
借；銀行存款等科目86300，貸；應付職工薪酬86300

peili 追問

2020-07-14 17:00

如果有以前年度損益，最后這個科目也是結轉到利潤分配未分配利潤里了吧？

鄒老師 解答

2020-07-14 17:03

你好，是的，是這樣的

peili 追問

2020-07-14 17:05

如果補做跨年的費用，也是用以前年度損益，不用期間費用科目嗎？

鄒老師 解答

2020-07-14 17:10

你好，是的，是這樣的