愛學習的小金魚（楊金燕） 追問

2020-07-13 16:00

您說的期末是指月末轉出應交未交增值稅嗎

立紅老師 解答

2020-07-13 16:05

你好，您說的期末是指月末轉出應交未交增值稅嗎——是的
如果是抵稅的分錄
借，應交稅費-應交增值稅-減免稅
貸，管理費用

愛學習的小金魚（楊金燕） 追問

2020-07-13 16:14

好，是的，再問下，進項稅額轉出的時候，需要怎么結轉分錄？

立紅老師 解答

2020-07-13 16:15

你好，
借，應交稅費一應增進項轉也
貸，應交稅費一應交轉出未交增值稅

借，應交稅費一應交轉出未交增值稅
貸，應交稅費一未交增值稅

愛學習的小金魚（楊金燕） 追問

2020-07-13 16:21

請問老師，該票是購置手機給老板，那我轉出的增值稅是不是要記增管理費用-福利費，如何分錄？

立紅老師 解答

2020-07-13 16:22

你好，是的
借，管理費用一福利費
貸，應交稅費一應增進項轉出

愛學習的小金魚（楊金燕） 追問

2020-07-13 16:25

該手機我上月記賬的時候是，借：管理費用-職工福利費，應交稅費-應交增值稅-進項稅額，貸：現(xiàn)金

立紅老師 解答

2020-07-13 16:28

你好，現(xiàn)在做這個分錄
借，管理費用一福利費
貸，應交稅費一應增進項轉出

愛學習的小金魚（楊金燕） 追問

2020-07-13 16:29

轉出的同時，借：管理費用-職工福利費，貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出，可否？

立紅老師 解答

2020-07-13 16:30

你好，轉出的同時，借：管理費用-職工福利費，貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出，可否？
——可以