Lina 追問

2020-07-12 17:43

1季度的不需要做任何變更對嗎？

笛老師 解答

2020-07-12 17:44

不需要，所得稅本身就是預(yù)繳填報，年終還需要做清繳匯算就是更正錯誤的。年終填列正確即可

Lina 追問

2020-07-12 20:52

好的，謝謝老師  還有個問題請教，固定資產(chǎn)不到500萬，一次性記入當期費用，請問，是否需要扣除殘值？

Lina 追問

2020-07-12 20:53

6月購入原值7萬固定資產(chǎn)，7月一次性計入

笛老師 解答

2020-07-12 21:52

需要扣除原值，剩余的計入費用，申報時需要填寫固定資產(chǎn)加速折舊

Lina 追問

2020-07-12 21:54

季度報表不需要填寫…加速折舊表格吧？年底匯算清繳再填？

笛老師 解答

2020-07-12 21:56

對的，年度匯算清繳需要填寫固定資產(chǎn)加速折舊表

Lina 追問

2020-07-12 22:00

19年沒有選擇加速折舊的固定資產(chǎn)，20年是否可以把剩余沒提完的部分，進行加速折舊？

Lina 追問

2020-07-12 22:03

小規(guī)模納稅人季度增值稅申報表中，自開專票100萬，原稅率是3%，可我的發(fā)票是減按1%開具的專票，請教老師，減免2%稅額部分，如何計算？以哪個數(shù)為基數(shù)？(不含稅3%還是不含稅1%)

Lina 追問

2020-07-12 22:05

票面信息是:不含稅990099.01，1%稅額9900.99

Lina 追問

2020-07-12 22:06

3%的稅率是:不含稅970873.79，3%稅29126.21

Lina 追問

2020-07-12 22:06

減免的2%以哪個不含稅銷售額為基數(shù)，請老師指導(dǎo)，我有點蒙

笛老師 解答

2020-07-12 22:50

先說加速折舊的問題，19年沒有加速折舊，20年當然可以選擇加速折舊

Lina 追問

2020-07-12 22:54

不好意思，這么晚還打擾您

笛老師 解答

2020-07-12 23:00

按1%的稅率計算出來的為基數(shù)，再減免2%的稅額計算應(yīng)納稅額

Lina 追問

2020-07-12 23:05

好的好的老師，謝謝您！晚安！

笛老師 解答

2020-07-13 08:33

不客氣，有問題可再來咨詢