ldm123
于2020-07-11 20:10 發(fā)布 ??732次瀏覽
江老師
職稱(chēng)： 高級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
2020-07-11 20:13
打個(gè)比方，就是公司6月有部分專(zhuān)用發(fā)票不認(rèn)證，做6月帳時(shí)放到應(yīng)交稅費(fèi)-待抵稅金，所以資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅金因受待抵稅金影響，金額是1950，但6月實(shí)際交稅金了20000，在電子稅務(wù)局申報(bào)季度資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)的應(yīng)交稅金填1950嗎
答： 不是，因?yàn)榇挚鄱惤鹗?950元，需要交增值稅的金額是20000元，交了增值稅，假定城建稅稅率是5%、教育費(fèi)附加是3%、地方教育附加是2%，需要計(jì)提增值稅附加稅2000元，另外需要考慮交的個(gè)稅，交的企業(yè)所得稅，及其他的如印花稅等數(shù)據(jù)，這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)的數(shù)據(jù)就是：20000%2B2000%2B應(yīng)交個(gè)稅%2B應(yīng)交印花稅%2B應(yīng)交企業(yè)所得稅%2B其他的稅-1950
資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)交稅金期末數(shù)怎么是負(fù)數(shù)？資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)交稅金期末數(shù)怎么是負(fù)數(shù)？
答： 你是不是一般納稅人，有留底稅金呢！
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？
答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
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答： 你是不是一般納稅人有留抵稅金呢？
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2020-07-12 11:54
江老師 解答
2020-07-12 12:01
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2020-07-12 12:21
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2020-07-12 12:49