無情的水壺 追問

2020-07-10 09:17

老師，謝謝你，能幫我講一下正確的認證抵扣的操作流程嗎？就是說幾月申報，次月抵扣嗎？還是說當月申報當月統(tǒng)計抵扣，我這個也沒有弄明白

maize老師 解答

2020-07-10 09:27

7月申報所屬期6月，這個認證需要7.15號之前勾選了，這個一般是10左右做完，之后電子稅務局申報，7月當月申報統(tǒng)計抵扣6月的稅，  你申報6月稅這個就需要對應抵扣6月的勾選進項稅額 你勾選就表示需要申報抵扣，填寫附表2 這個本期認證本期申報抵扣，沒有填寫后續(xù)填寫不上了，需要去大廳，早期稅局不給更正申報的這樣，

無情的水壺 追問

2020-07-10 09:33

老師，我4-6月份的發(fā)票都沒有勾選，我在7月9號的時候把他們?nèi)抗催x認證可以嗎？

maize老師 解答

2020-07-10 09:39

可以的，這個時間是沒有限制，你記得勾選那個所屬期就申報那個月申報表上面 就可以，

無情的水壺 追問

2020-07-10 09:41

老師，我以前聽人說的是提前一個月進行申報，然后的次月進行勾選抵扣呢？

maize老師 解答

2020-07-10 09:55

提前一個月進行申報，？？？沒有看懂你這個啥意思，沒有聽說過，這個7月申報6月的，目前只看這種，沒有看到6月申報7月稅的？次月進行勾選抵扣 你這個7月申報6月稅，這個7.20號你再去勾選抵扣，這個所屬期是7月這個勾選發(fā)票是算7月，不是6月，

無情的水壺 追問

2020-07-10 10:00

7月20號或者后面勾選的話就算在7月份的，只有8月份申報增值稅的時候抵扣，以前聽人說的是不是這意思？

maize老師 解答

2020-07-10 10:07

7月20號或者后面勾選的話就算在7月份的，只有8月份申報增值稅的時候抵扣 是的，這個7月勾選是截止到8.15號，8月報稅之前

無情的水壺 追問

2020-07-10 10:11

明白了，老師，我收到發(fā)票后在5月份都已入賬，做的是待認證進項稅額，我在7月份這個月申報的時候抵扣的，我是不是需要結轉

maize老師 解答

2020-07-10 10:26

是的，借進項稅額 貸待認證進項稅額

無情的水壺 追問

2020-07-10 10:28

非常感謝老師，你的講解，我非常受益！

maize老師 解答

2020-07-10 10:34

好我先回復別的學員了