徐阿富老師 解答

2020-07-09 16:57

不對，做反了，要借貸相反才是

梓帆 追問

2020-07-09 17:10

成本多結(jié)轉(zhuǎn)了，那就是，借：生產(chǎn)成本   貸：以前年度調(diào)整損益

徐阿富老師 解答

2020-07-09 17:12

你好，你是生產(chǎn)成本多入庫了，不是主營業(yè)務(wù)成本多結(jié)轉(zhuǎn)，是這樣的意思是嗎？

梓帆 追問

2020-07-09 17:14

對的老師

梓帆 追問

2020-07-09 17:17

都結(jié)轉(zhuǎn)了，原分錄是這樣的。借：主營業(yè)務(wù)成本   貸  工程施工      多結(jié)轉(zhuǎn)了，本來沒有這步分錄沒有這2個科目

徐阿富老師 解答

2020-07-09 17:22

你好，那你多結(jié)轉(zhuǎn)的部分用     借 工程施工                 貸：以前年度調(diào)整損益

梓帆 追問

2020-07-09 17:24

那還有一步，借：工程施工  月末結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里面了，調(diào)整時也要管這一步吧

徐阿富老師 解答

2020-07-09 17:25

你好，現(xiàn)在這一步就是把成本沖紅到工程施工，如果你有多轉(zhuǎn)到工程施工的，再做一步?jīng)_紅的分錄就好

梓帆 追問

2020-07-09 17:28

到底沖紅還是做調(diào)整損益

梓帆 追問

2020-07-09 17:28

給個完整的分錄，謝謝

徐阿富老師 解答

2020-07-09 17:29

你好，這一步是貸以前年度損益調(diào)整，這個貸實際就是沖紅去年的主營業(yè)務(wù)成本，

梓帆 追問

2020-07-09 17:30

暈，等于沒問

梓帆 追問

2020-07-09 17:30

我知道實際的意思

徐阿富老師 解答

2020-07-09 17:33

你好，你不要這么激動呢，我答疑都不急，你還那么急啊。如果去年是工程施工多結(jié)轉(zhuǎn)了，那么用 借 工程施工 貸：以前年度調(diào)整損益這樣就夠了，不用再做別的分錄，如果去年還有其他多轉(zhuǎn)的步驟，那你告訴我，我指導(dǎo)你。雖然我馬上要下班了，我也會盡力指導(dǎo)你，我30多年的財務(wù)總監(jiān)，還是大學(xué)會計專業(yè)授課老師，你不用擔憂、。

梓帆 追問

2020-07-09 17:51

抱歉老師??！感謝您！借：主營業(yè)務(wù)成本  貸：工程施工  就是說這個分錄多做了    然后結(jié)轉(zhuǎn)損益    想要做調(diào)整

徐阿富老師 解答

2020-07-09 17:54

你好，那就是我上面這個分錄做調(diào)整就好了

徐阿富老師 解答

2020-07-09 17:54

借工程施工，貸以前年度損益調(diào)整，這就好

梓帆 追問

2020-07-09 17:59

那結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里面的不沖紅嗎，實際結(jié)轉(zhuǎn)了呀

徐阿富老師 解答

2020-07-09 18:04

你好，貸以前年度損益調(diào)整就是原來的主營業(yè)務(wù)成本 因為是跨年了，如果還是用主營業(yè)務(wù)成本的負數(shù)金額那就要影響到20年的所得稅申報，就要做納稅調(diào)整，而用以前年度損益調(diào)整就不會涉及20年到所得稅了，所有你要理解用這個科目的含義

徐阿富老師 解答

2020-07-09 18:05

所以你要理解用這個科目的含義

梓帆 追問

2020-07-09 18:10

感謝老師

徐阿富老師 解答

2020-07-09 18:10

不客氣的 這個問題理解了嗎？

梓帆 追問

2020-07-09 18:14

理解了，您快下班吧，打擾您了！感謝

徐阿富老師 解答

2020-07-09 18:33

嗯，好好，我已經(jīng)下班了，祝你生活愉快，請為我五星評價，謝謝

徐阿富老師 解答

2020-07-09 18:33

你送的心意收到了，謝謝