陳詩晗老師 解答

2020-07-08 21:31

1，期末的時候要結(jié)轉(zhuǎn)到未交 增值稅的貸方的
2，你這是按當期的銷項-進項余額做申報處理的啊
3，未開票就是銷項的嘛，正常按銷項，可以的

小余 追問

2020-07-08 22:20

謝謝老師，那老師我還想請問一下，我是這樣子的，做賬的時候，我是確認收入和銷項，但是我沒有申報了，因為當以后開發(fā)票的當月中報表要做負數(shù)填列，這樣比對不通過很麻煩，我想先確認銷項，開發(fā)票時再申報可以嗎？謝謝！

陳詩晗老師 解答

2020-07-08 22:26

你確認了收入，就是要申報的，申報表和賬上要一致的

小余 追問

2020-07-08 22:35

老師，那請問下，我可以先不確認主營業(yè)務收入和銷項，但是呢，我要做帳，因為體檢這服務已經(jīng)發(fā)生了，做帳時，我能不能用其他科目先來代替主營業(yè)務收入？因為這個款我們也還沒收到，發(fā)票也還沒開呢！只是發(fā)生體檢服務而已，有些單位一年半才要求開票，開票后才付款?，F(xiàn)實中大部分單位至少是跨月甚至跨年才結(jié)算呢

陳詩晗老師 解答

2020-07-08 23:43

你可以先不確認收入，收到的錢計入預收贓款處理，后面開發(fā)票的時候再確認收入。

小余 追問

2020-07-09 06:46

老師，沒收到款，開發(fā)票以后才會收款呢。

陳詩晗老師 解答

2020-07-09 09:15

那你暫不處理，后面開票時再做賬處理