你好，勾選不抵扣不需要填寫附表二的

您好 還要填寫附表二8B欄次

您好！你認(rèn)證了就要全部抵扣，抵扣不完的留抵。

只能去更正上期的申報表抵扣

這種做法存在一定的風(fēng)險和問題。雖然附上銀行電子回執(zhí)可以證明款項的支付，但沒有發(fā)票作為正式的憑證，可能會導(dǎo)致以下情況： 1.稅務(wù)問題：稅務(wù)機(jī)關(guān)可能要求企業(yè)在申報稅款時提供合法有效的發(fā)票作為扣除進(jìn)項稅的依據(jù)。如果沒有發(fā)票，可能會導(dǎo)致進(jìn)項稅無法抵扣，增加企業(yè)的稅負(fù)。 2.審計風(fēng)險：在企業(yè)審計或稅務(wù)檢查時，缺乏發(fā)票可能引起審計人員的關(guān)注，需要提供更多的解釋和證明，增加了審計風(fēng)險。 3.內(nèi)部控制問題：沒有發(fā)票可能影響企業(yè)內(nèi)部的財務(wù)管理和控制，難以確保支出的真實性和合理性。 為了避免上述問題，建議采取以下措施： 1.及時催促供應(yīng)商提供發(fā)票，確保發(fā)票與貨款支付金額一致。 2.如果發(fā)票未到，可以先暫估入賬，待發(fā)票收到后再進(jìn)行調(diào)整。 3.建立健全的發(fā)票管理制度，明確發(fā)票的獲取、審核和歸檔流程，確保發(fā)票的及時性和準(zhǔn)確性。 4.對于確實無法取得發(fā)票的支出，要確保有其他合法的憑證支持，如合同、收據(jù)等，并在稅務(wù)申報時進(jìn)行適當(dāng)?shù)奶幚怼? 同時，關(guān)于待抵扣進(jìn)項稅的分錄，一般情況下，在取得增值稅抵扣憑證時，可以借記“應(yīng)交稅金--待抵扣進(jìn)項稅額”，貸記“銀行存款”；在抵扣時，借記“應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)”，貸記“應(yīng)交稅金--待抵扣進(jìn)項稅額”。