A 追問(wèn)

2020-07-08 16:24

麻煩老師幫我看一下，是哪里出問(wèn)題了

江老師 解答

2020-07-08 16:27

這個(gè)必須看科目余額表才能看出問(wèn)題，就是只能自己檢查了

A 追問(wèn)

2020-07-08 16:29

科目余額表？怎么說(shuō)？

江老師 解答

2020-07-08 16:30

科目余額表，就是看到應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)一級(jí)科目的最末級(jí)科目的余額。

A 追問(wèn)

2020-07-08 16:34

這個(gè)嗎，應(yīng)交的這個(gè)余額是對(duì)的

A 追問(wèn)

2020-07-08 16:43

是不是要年末做一個(gè)進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng) 的結(jié)轉(zhuǎn)，才會(huì)沒(méi)有余額？

江老師 解答

2020-07-08 16:54

你們的增值稅申報(bào)表（主表）是留抵增值稅166.40元嗎?

A 追問(wèn)

2020-07-08 16:57

是的  留底是166.4元

江老師 解答

2020-07-08 17:05

你需要補(bǔ)做一張分錄是：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）30635.42
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）30512.94
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）122.48

做了此分錄就可以了。