玲老師 解答

2020-07-04 10:29

借：銀行存款
  貸：以前年度損益調(diào)整
  結轉以前年度損益調(diào)整科目：
  借：以前年度損益調(diào)整
  貸：未分配利潤

小鹿 追問

2020-07-04 10:47

老師，要退的錢沒有到我們賬上，做完匯算清繳以后沒有做任何操作

玲老師 解答

2020-07-04 10:49

你好  那你是放棄 退稅了還是什么

小鹿 追問

2020-07-04 10:54

留著以后抵啊

玲老師 解答

2020-07-04 10:59

你好，多交這樣做分錄，借；應交稅費——企業(yè)所得稅，貸；銀行存款
之后抵扣，借；所得稅費用，貸；應交稅費——企業(yè)所得稅