學堂用戶_ph672998 追問

2020-07-03 22:50

那應該怎么做呢，能舉個例子嗎，謝謝了

QQ老師 解答

2020-07-03 22:55

你好！借以前年度損益調(diào)整貸現(xiàn)金等

學堂用戶_ph672998 追問

2020-07-03 22:59

還要做所得稅之類的嗎

QQ老師 解答

2020-07-03 23:01

你好！匯算清繳后不建議在影響企業(yè)所得稅了否則有查賬風險

學堂用戶_ph672998 追問

2020-07-03 23:06

那只要做個 借：以前年度損益調(diào)整  貸：庫存現(xiàn)金等 嗎

我看別人說要做
借：以前年度損益調(diào)整
貸：庫存現(xiàn)金 

借：應交稅費-應交所得稅
貸：以前年度損益調(diào)整

借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整

QQ老師 解答

2020-07-04 04:21

你好！以前年度損益調(diào)整科目月末也是沒有余額的轉入未分配利潤不影響當期本年利潤

學堂用戶_ph672998 追問

2020-07-04 08:27

老師能舉個完整的例子嗎

QQ老師 解答

2020-07-04 08:37

去年的發(fā)票報銷時直接借以前年度損益調(diào)整貸現(xiàn)金。然后借未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整。

學堂用戶_ph672998 追問

2020-07-04 08:39

不需要做
借：應交稅費-應交所得稅
貸：以前年度損益調(diào)整 嗎

QQ老師 解答

2020-07-04 08:41

你好！已經(jīng)跨年了，我不建議調(diào)整所得稅，否則會增加查賬風險，因為發(fā)票跨年跨季度是不可以使用的。

學堂用戶_ph672998 追問

2020-07-04 08:42

就直接
借：以前年度損益調(diào)整
貸：庫存現(xiàn)金

借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整 嗎

QQ老師 解答

2020-07-04 09:12

你好！是的可以這樣處理