老師，12月銷售貨物，發(fā)票未到，做暫估入庫，借:庫存商品 貸:應(yīng)付賬款 月底并結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品。1月發(fā)票回來，沖回暫估入庫，借:庫存商品 紅字 貸: 應(yīng)付賬款 紅字 1月底成本也需要結(jié)轉(zhuǎn)沖回么 借:主營業(yè)務(wù)成本 紅字 貸:庫存商品 紅字 再做一次按照實(shí)際出庫的 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:庫存商品，民幫我看看有哪里不對么？

答： 你好，12月的先紅沖，成本也紅沖，1月再按發(fā)票入賬結(jié)轉(zhuǎn)成本

請問老師 收到了紅字發(fā)票購買方應(yīng)該怎么做賬？因?yàn)槠访_錯了 他們又補(bǔ)開了 補(bǔ)開后又怎么做賬？以前月份庫存商品的成本也做進(jìn)去了。

答： 收到紅字發(fā)票，原來的分錄不變，金額用負(fù)數(shù)，再收到正確的發(fā)票時，按照發(fā)票金額入賬就可以

我是一名會計(jì),想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

開紅字發(fā)票后紅沖成本分錄借庫存商品（紅字）貸主營業(yè)務(wù)成本（紅字）對不

答： 你好，金額應(yīng)當(dāng)是正數(shù)才是的