朝歌晚酒 追問

2020-07-01 13:55

對的，之前加計抵減是多計提了，

朝歌晚酒 追問

2020-07-01 13:57

之前加計做的是借，應(yīng)交稅費減免，貸，營業(yè)外收入。

朝歌晚酒 追問

2020-07-01 14:04

那附加稅這塊呢？是怎么做

maize老師 解答

2020-07-01 14:06

借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費，借應(yīng)交稅費 貸銀行，沒有跨年做這個，跨年做借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費 借應(yīng)交稅費 貸銀行，借未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整，這個正規(guī)是需要更正19年匯算清繳   ，貸營業(yè)外收入 負(fù)數(shù) 貸銀行

朝歌晚酒 追問

2020-07-01 14:08

從19年10月到今年。

朝歌晚酒 追問

2020-07-01 14:11

我五月交錢是正常做借應(yīng)交未交增值稅，貸銀存，然后還要把之前多計提的加計抵減部分沖掉多計提的嗎？附加也是做以前年度調(diào)整？

maize老師 解答

2020-07-01 14:18

2019年的，交的借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費 借應(yīng)交稅費 貸銀行，借未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整 本年的做借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費，借應(yīng)交稅費 貸銀行

朝歌晚酒 追問

2020-07-01 14:21

還得分開做？那加計抵減的還需不需要把多計提的沖掉呢。

maize老師 解答

2020-07-01 14:29

需要分開，你對應(yīng)收入那個加計抵減做的是貸營業(yè)外收入 負(fù)數(shù) 貸銀行

朝歌晚酒 追問

2020-07-01 14:39

這得分幾步做啊

maize老師 解答

2020-07-01 14:52

嗯，需要分開做，金額不大，對損益影響不大，那這個可以直接做，根據(jù)重要性原則 借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費，借應(yīng)交稅費 貸銀行 不做以前年度損益調(diào)整，