麗 追問

2020-06-29 17:20

發(fā)票沒有到，進項稅額實際并沒有產(chǎn)生也能直接做進項稅額么

小林老師 解答

2020-06-29 17:22

您好，沒有收到發(fā)票，不能確認進項稅，只能在收到發(fā)票時做進項。

麗 追問

2020-06-29 17:23

那你這回答我看不懂了

小林老師 解答

2020-06-29 17:25

您好，若開始沒收到發(fā)票，只能借：固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（待認證進項稅）未確認融資費用貸：銀行存款 長期應(yīng)付款。

麗 追問

2020-06-29 17:30

 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（待認證進項稅）未確認融資費用，這是寫的兩個會計科目？

小林老師 解答

2020-06-29 17:41

您好，是的。未確認融資費用是單獨一個科目，做為長期應(yīng)付款的備抵科目。

麗 追問

2020-06-29 17:44

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（待認證進項稅）這個我財務(wù)軟件里沒有，是可以自己下設(shè)一個待認證進項稅額么

小林老師 解答

2020-06-29 18:02

您好，您可以自己設(shè)置的。取得發(fā)票后，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）。

麗 追問

2020-06-29 18:05

如果這樣設(shè)置了，在我發(fā)票回來前，那我資產(chǎn)負債表中的應(yīng)交稅費就會有這個金額，這個沒有影響么？每個季度的報表都是要在稅務(wù)系統(tǒng)里的。

小林老師 解答

2020-06-29 18:14

您好，這個是沒有影響的，若您不放心，可以將應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（待認證進項稅）替換為其他流動資產(chǎn)。

麗 追問

2020-06-29 18:17

比如說 替換為哪個流動資產(chǎn)比較好

小林老師 解答

2020-06-29 18:18

您好，其他流動資產(chǎn)是報表的一個科目，就是其他流動資產(chǎn)。報表里有科目是其他流動資產(chǎn)。

麗 追問

2020-06-29 18:20

謝謝你耐心的回答我的問題

小林老師 解答

2020-06-29 18:21

您好，您客氣了，小林非常榮幸能夠給您支持！