和諧的野狼 追問

2020-06-28 14:24

房租是2020.5.1-2020.4.30的，分錄是5月份做的

郭老師 解答

2020-06-28 14:25

21年4月30吧
打錯了
還是開始時間19年五月

和諧的野狼 追問

2020-06-28 14:26

打錯了，是2020.5.1-2021.4.30

郭老師 解答

2020-06-28 14:28

那你當月支付的時候應(yīng)該是借預(yù)付賬款貸銀行存款按月分攤的管理費用別一次做。

和諧的野狼 追問

2020-06-28 14:33

每月分攤管理費用的話，怎么做會計分錄？

郭老師 解答

2020-06-28 14:34

借管理費用貸預(yù)付賬款35000/12
五月份做這個
連續(xù)做12個月

和諧的野狼 追問

2020-06-28 14:50

老師，我們火鍋店房屋裝修費用25000，押金10000，尾款15000元，怎么做會計分錄？貨款已支付完

郭老師 解答

2020-06-28 14:51

借長期待攤費用，其他應(yīng)收款-押金貸銀行存款，然后按月分攤，就可以分攤?cè)辍?/p>

和諧的野狼 追問

2020-06-28 14:54

為什么是三年？

郭老師 解答

2020-06-28 14:55

長期待攤費用最低三年的
或者安你們的租賃期

和諧的野狼 追問

2020-06-28 15:00

按月分攤，分攤五年，分攤時應(yīng)該怎么做會計分錄？

郭老師 解答

2020-06-28 15:02

借銷售費用貸，長期待攤費用。

和諧的野狼 追問

2020-06-28 15:07

老師，我支付裝修費押金時會計分錄是怎么做的？押金和尾款不是一塊付的

郭老師 解答

2020-06-28 15:09

押金是你們單位支付的嗎？可以分開借其他應(yīng)收款貸銀行存款。

郭老師 解答

2020-06-28 15:09

支付的裝修費，每次支付了都可以借長期待攤費用貸，銀行存款完工之后的當月開始分攤就可以。

和諧的野狼 追問

2020-06-28 15:23

長期待攤費用下面可以設(shè)二級科目吧？裝修費，房租等

郭老師 解答

2020-06-28 15:25

你好
可以設(shè)置二級科目的

和諧的野狼 追問

2020-06-28 15:29

老師，我們是做火鍋店的，現(xiàn)在是前期剛開業(yè)，付了好多款，室內(nèi)設(shè)計，安防監(jiān)控，油煙系統(tǒng)，軟裝布置，吊頂，廚房設(shè)備，這些做長期待攤嗎？還是說直接做銷售費用或者管理費用就行？

郭老師 解答

2020-06-28 15:31

你好，這些金額大嗎？如果大的話可以做固定資產(chǎn)。

郭老師 解答

2020-06-28 15:31

如果不大，直接做管理，費用開辦費就可以。