大氣的海燕 追問(wèn)

2020-06-23 16:45

7月已付租車(chē)輛租賃費(fèi)，對(duì)方8月才開(kāi)票，分錄該怎么做？

鄒老師 解答

2020-06-23 16:46

你好
7月份，借；銀行存款，貸；預(yù)收賬款
8月份，借；預(yù)收賬款，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅

大氣的海燕 追問(wèn)

2020-06-23 17:10

不是收入，車(chē)輛租賃公司7月付租車(chē)費(fèi)，對(duì)方也是出租汽車(chē)公司，8月才開(kāi)票？

鄒老師 解答

2020-06-23 17:10

你好，這個(gè)是你單位發(fā)生的支出（屬于成本）？

大氣的海燕 追問(wèn)

2020-06-23 17:17

由此以來(lái)，只發(fā)生這筆業(yè)務(wù)

鄒老師 解答

2020-06-23 17:19

你好，這個(gè)是你單位發(fā)生的支出（屬于成本）？（能先回復(fù)一下我的這個(gè)疑問(wèn)嗎？）

大氣的海燕 追問(wèn)

2020-06-23 17:19

是我們的支出

鄒老師 解答

2020-06-23 17:20

你好，支出是這樣處理
7月份，借；預(yù)付賬款，貸；銀行存款 
8月份，借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸；預(yù)付賬款

大氣的海燕 追問(wèn)

2020-06-23 17:25

請(qǐng)問(wèn)老師可不可以，不掛預(yù)付款，直接掛主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，銀行存款？由此以來(lái)，只發(fā)生這筆業(yè)務(wù)

鄒老師 解答

2020-06-23 17:28

你好，因?yàn)楦犊钆c取得發(fā)票月份不同，需要分兩筆分錄處理才是的

大氣的海燕 追問(wèn)

2020-06-23 17:33

還別的辦法？類(lèi)似的業(yè)務(wù)好多哦

鄒老師 解答

2020-06-23 17:34

你好，因?yàn)楦犊钆c取得發(fā)票月份不同，需要分兩筆分錄處理才是的
7月份，借；預(yù)付賬款，貸；銀行存款
8月份，借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸；預(yù)付賬款
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)？）

大氣的海燕 追問(wèn)

2020-06-23 17:36

是的，老師

鄒老師 解答

2020-06-23 17:37

你好，你的疑問(wèn)具體是什么呢？我好給出針對(duì)性的回復(fù)

大氣的海燕 追問(wèn)

2020-06-23 17:41

還有啥辦法，只做一筆分錄，7月就處理了

鄒老師 解答

2020-06-23 17:43

你好，這個(gè)必須做兩筆分錄的
因?yàn)楦犊钆c取得發(fā)票月份不同，需要分兩筆分錄處理才是的
7月份，借；預(yù)付賬款，貸；銀行存款
8月份，借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸；預(yù)付賬款

大氣的海燕 追問(wèn)

2020-06-23 17:44

好的，謝謝老師！

鄒老師 解答

2020-06-23 17:45

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝