. 追問

2020-06-11 13:59

提問的問題麻煩解答一下

郭老師 解答

2020-06-11 14:01

你好
你上面說的看不出來
你還有其他的業(yè)務(wù)嗎
沒有其他的業(yè)務(wù)直接就是不能抵扣的進(jìn)項
用在一般計稅和免稅的，這個才是無法區(qū)分的進(jìn)項

. 追問

2020-06-11 14:04

其他的業(yè)務(wù)？就酒店行業(yè)嘛，就住宿餐飲，像電話費，燃?xì)赓M什么的酒店都在用，辦公室也在用，這個應(yīng)該是屬于無法劃分的進(jìn)項稅額吧，然后按比例做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

郭老師 解答

2020-06-11 14:05

你們開發(fā)票不就是住宿餐飲
其他的不需要交稅不是嗎
直接進(jìn)項轉(zhuǎn)出就可以
免稅期間對應(yīng)的進(jìn)項都轉(zhuǎn)出

. 追問

2020-06-11 14:06

啊，那這幾個月我們都是按無法劃分的進(jìn)項稅額抵扣的，那怎么辦

郭老師 解答

2020-06-11 14:07

這個月進(jìn)項轉(zhuǎn)出吧

. 追問

2020-06-11 14:08

那其他幾個月的都不用管了是嗎

郭老師 解答

2020-06-11 14:09

不是的
一塊在這個月進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

. 追問

2020-06-11 14:10

以前的申報表都已經(jīng)報了，那怎么辦呢，全做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的話，還得不交稅費把

郭老師 解答

2020-06-11 14:12

你之前開的免稅的發(fā)票吧

郭老師 解答

2020-06-11 14:13

你們都是免稅
沒有稅款

. 追問

2020-06-11 14:41

我們有賣小商品，煙酒等都交稅的

郭老師 解答

2020-06-11 14:43

那應(yīng)該區(qū)分的
同時都用的那些進(jìn)項
無法區(qū)分的自己核算可以抵扣

. 追問

2020-06-11 15:04

那像這種網(wǎng)費，車輛加油費，燃油費等怎么區(qū)分呢，都是直接一個整數(shù)，我都是按不得全額抵扣那個公式算的，得出的數(shù)就轉(zhuǎn)出了，剩下的用來抵扣，這樣對嗎

郭老師 解答

2020-06-11 15:08

不得抵扣的進(jìn)項稅額=當(dāng)期無法劃分的全部進(jìn)項稅額*（當(dāng)期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額）/當(dāng)期全部銷售額）。

. 追問

2020-06-11 15:12

嗯，我就是按這個算的，算出來的不得抵扣的就全額轉(zhuǎn)出了，剩下的就抵扣了，對嗎

郭老師 解答

2020-06-11 15:14

你好
是的
可以這么理解的