依夕 追問(wèn)

2020-03-02 11:05

就是我購(gòu)進(jìn)的東西是10包含進(jìn)項(xiàng)，銷售出去16萬(wàn)增值的這個(gè)六萬(wàn)可以不收稅，但是十萬(wàn)的銷項(xiàng)要收，但是做收入時(shí)因?yàn)闇p免稅，不做銷項(xiàng)，需要把進(jìn)項(xiàng)的10要轉(zhuǎn)出，對(duì)么

鐘存老師 解答

2020-03-02 11:08

對(duì)，因?yàn)槟隳莻€(gè)包稅那個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額不太確定，就比如說(shuō)你構(gòu)建一個(gè)商品不含稅100萬(wàn)。稅是13銷售的時(shí)候不含稅。200萬(wàn)稅是26萬(wàn)。那你銷售的時(shí)候26萬(wàn)免稅的話，26了就不用交了，那你鏡像的13萬(wàn)就需要轉(zhuǎn)出，不然的話你沒(méi)有產(chǎn)生稅負(fù)，國(guó)家還得向你退13萬(wàn)的稅。

依夕 追問(wèn)

2020-03-02 11:09

是的，明白了，就是進(jìn)項(xiàng)不確定怎么辦

鐘存老師 解答

2020-03-02 11:12

經(jīng)常是可以抵扣的話，首先是你那個(gè)你取得發(fā)票的話才會(huì)抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎？你如果去有發(fā)票才要確定嗎？沒(méi)有發(fā)票就不用確定了。

依夕 追問(wèn)

2020-03-02 11:14

不明白什么意思

鐘存老師 解答

2020-03-02 11:17

就是按照你取得的發(fā)票實(shí)際抵扣的進(jìn)項(xiàng)。如果你提供的服務(wù)有成本的話，就直接成本對(duì)應(yīng)的就行，間接成本對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅無(wú)法確定的可以不分?jǐn)偂?/p>

依夕 追問(wèn)

2020-03-02 11:40

嗯嗯，直接成本對(duì)應(yīng)的轉(zhuǎn)出就行了是吧，當(dāng)月進(jìn)多少，轉(zhuǎn)出多少是么

鐘存老師 解答

2020-03-02 11:50

成本對(duì)應(yīng)的支出的發(fā)票轉(zhuǎn)出，

依夕 追問(wèn)

2020-03-02 11:50

奧奧，明白了

鐘存老師 解答

2020-03-02 12:26

好的，祝你工作愉快