????Qi~ 追問(wèn)

2020-06-10 13:47

不需要支付了

立紅老師 解答

2020-06-10 13:48

你好，如果不需要支付，計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入就可以，

????Qi~ 追問(wèn)

2020-06-10 13:49

只是多開(kāi)發(fā)票，怎么能算收入呢

立紅老師 解答

2020-06-10 13:50

你好，比如發(fā)標(biāo)金額是100，實(shí)付款是90，然后入庫(kù)存材料100，不是相當(dāng)于多得了10的材料么？

????Qi~ 追問(wèn)

2020-06-10 13:51

庫(kù)存也沒(méi)有多，就是單純的發(fā)票多開(kāi)了4000元

立紅老師 解答

2020-06-10 13:53

你好，您能說(shuō)下發(fā)票金額是多少；您入庫(kù)存金額的是多少？

????Qi~ 追問(wèn)

2020-06-10 13:55

實(shí)際訂貨4萬(wàn)，收到的也是4萬(wàn)的貨，付款也是4萬(wàn)，發(fā)票開(kāi)了45000元！

立紅老師 解答

2020-06-10 13:56

你好，如果是這樣，按發(fā)票中的4萬(wàn)入賬就可以，5000元不需要入賬。

????Qi~ 追問(wèn)

2020-06-10 13:58

是專票，又涉及到增值稅了

立紅老師 解答

2020-06-10 14:00

你好，增值稅按發(fā)票金額勾選抵扣，再將不需要付款的部分做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，因?yàn)檫@部分沒(méi)有付款，不能抵扣；
不能抵扣部分=發(fā)票稅額*5000/45000

????Qi~ 追問(wèn)

2020-06-10 15:06

如果是內(nèi)帳，怎么做呢，

立紅老師 解答

2020-06-10 15:07

你好，如果內(nèi)賬，按可以抵扣進(jìn)項(xiàng)入賬和材料成本入賬就可以

????Qi~ 追問(wèn)

2020-06-10 15:09

差額部分計(jì)入哪里呀？

立紅老師 解答

2020-06-10 15:12

你好，差額部分不需要記賬的。

????Qi~ 追問(wèn)

2020-06-10 15:14

那么內(nèi)外帳之間是什么關(guān)系呢，最終稅費(fèi)是不是要對(duì)上，如果不記賬，最后就對(duì)不起來(lái)了

立紅老師 解答

2020-06-10 15:20

你好，內(nèi)賬和外賬都是實(shí)際支付的材料款和可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)記賬的；