sue 追問

2020-06-09 10:23

不一致，因?yàn)橹Ц兜慕痤~是一整年的，所以入了長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，每月還要分?jǐn)?，借：制造費(fèi)用-租賃費(fèi)  貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
收到的是專票，可以抵扣，應(yīng)該怎么做？

bamboo老師 解答

2020-06-09 10:25

那把前面的分錄紅字沖銷 然后根據(jù)發(fā)票再做分錄 
發(fā)票是多長(zhǎng)時(shí)間的費(fèi)用

sue 追問

2020-06-09 10:55

每收到一次紅沖一次嗎？因?yàn)榘l(fā)票是分月開的

sue 追問

2020-06-09 10:56

是把哪個(gè)分錄紅沖呢

bamboo老師 解答

2020-06-09 11:07

請(qǐng)問總的待攤費(fèi)用金額是多少 不含稅金額是多少？

sue 追問

2020-06-09 11:24

總的待攤金額是586644.1元，不含稅金額以最終收到發(fā)票為準(zhǔn)吧？如果是按照5%的稅率，那不含稅金額是558708.67元

bamboo老師 解答

2020-06-09 11:27

那可以現(xiàn)在暫估入賬
借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 558708.67
貸：其他應(yīng)付款-暫估 558708.67
每個(gè)月攤銷 然后收到發(fā)票沖銷暫估
借：管理費(fèi)用  每個(gè)月攤銷
貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
借：其他應(yīng)付款-暫估
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：其他應(yīng)付款 
支付款項(xiàng)
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款

sue 追問

2020-06-09 11:38

那有17萬(wàn)是屬于去年的又怎么處理賬務(wù)呢

bamboo老師 解答

2020-06-09 11:41

去年您沒有入賬么？
沒有預(yù)估攤銷？

sue 追問

2020-06-09 11:43

沒有呢，因?yàn)槿ツ觌p方一直沒有確定的數(shù)據(jù)入賬，到了今年才確定下來(lái)，發(fā)票也是今年才從去年的開始開具

bamboo老師 解答

2020-06-09 11:59

那把去年的金額計(jì)入以前年度損益調(diào)整科目