無奈的臺(tái)燈 追問

2020-06-08 14:24

嗯老師，想問下，之前記到開發(fā)間接費(fèi)用一級(jí)科目，月末結(jié)轉(zhuǎn)到開發(fā)成本-開發(fā)間接費(fèi)，這樣開發(fā)成本增多了，這兩個(gè)科目不調(diào)整了嗎？

無奈的臺(tái)燈 追問

2020-06-08 14:26

我今年5月份收到了發(fā)票，之前沒見到發(fā)票800元就入賬了，如果不調(diào)整得話，能不能這個(gè)月少入一部分費(fèi)用，把去年那筆800元減掉呢？這符合規(guī)定嗎？

樸老師 解答

2020-06-08 14:26

你這個(gè)不還是在開發(fā)費(fèi)用嗎？一樣的

無奈的臺(tái)燈 追問

2020-06-08 14:34

你好老師，不好意思，不太懂。
我們?nèi)ツ曜夂喴追?800，8000掛其他應(yīng)收押金，800記到開發(fā)間接費(fèi)用，月末間接費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到開發(fā)成本了，當(dāng)時(shí)想著用合同入賬就做賬了。
因?qū)Ψ焦竞灪贤@個(gè)公司開不了發(fā)票，需要用另一個(gè)公司給我們開發(fā)票，想先做一筆退回，收到發(fā)票再做費(fèi)用，今年收到給我們開的簡易房發(fā)票如果全入賬，記到開發(fā)間接費(fèi)用，去年800，加上今年的，不是開發(fā)成本多了？

無奈的臺(tái)燈 追問

2020-06-08 14:37

第一次憑合同做到開發(fā)成本800，這次收到發(fā)票在做帳，全做開發(fā)成本，相當(dāng)于去年那800沒發(fā)票做賬里了，不是多800的開發(fā)成本？調(diào)的話只有損益調(diào)整。  我們這個(gè)項(xiàng)目還沒竣工

樸老師 解答

2020-06-08 14:45

這個(gè)沒事，８００的話沒有票直接調(diào)增就可以了

無奈的臺(tái)燈 追問

2020-06-08 14:48

你好，老師，意思是直接用以前年度損益調(diào)整來沖就可以了
借其他應(yīng)收款貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤。至于之前記到開發(fā)成本什么科目都不用管了是吧？

無奈的臺(tái)燈 追問

2020-06-08 14:50

今年收到租金發(fā)票，收到發(fā)票3500，還做到開發(fā)間接費(fèi)用3500，去年沒收到發(fā)票就做帳里的那800，按上述調(diào)整后，其他不用管了對(duì)嗎

樸老師 解答

2020-06-08 14:57

是的，就是這個(gè)意思的哦