胖妞的泰坦尼克號(hào) 追問(wèn)

2020-06-05 14:43

老師，退還時(shí)做分錄不用再做社保嗎直接退嗎

舟舟老師 解答

2020-06-05 15:05

計(jì)提工資
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
計(jì)提社保
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分）
發(fā)放
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
其他應(yīng)付款（個(gè)人部分）
貸：銀行存款
繳納社保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分）
其他應(yīng)付款
貸：銀行存款

舟舟老師 解答

2020-06-05 15:08

發(fā)放修改一下
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)付款（個(gè)人部分）
銀行存款
多扣了就是發(fā)放時(shí)少發(fā)放了，即貸方其他應(yīng)付款多了，貸方銀行存款少了，寫(xiě)相反分錄就可以了
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款