07班亮晶晶 追問

2020-06-02 11:19

老師，這個(gè)480我開始做的，借管理費(fèi)用貸庫存現(xiàn)金，現(xiàn)在我報(bào)5月的稅，做5月的分錄要抵它，我都需要做那些分錄

郭老師 解答

2020-06-02 11:28

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款。

07班亮晶晶 追問

2020-06-02 14:02

老師，那三個(gè)小稅也要計(jì)提嗎？

郭老師 解答

2020-06-02 14:07

你好，哪三個(gè)小稅需要計(jì)提

郭老師 解答

2020-06-02 14:07

你好
是附加稅的嗎

07班亮晶晶 追問

2020-06-02 14:14

城市維護(hù)建設(shè)稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加

郭老師 解答

2020-06-02 14:15

你好，減去減免之后的集體就可以。

郭老師 解答

2020-06-02 14:15

減去減免之后的來計(jì)提就可以。

07班亮晶晶 追問

2020-06-02 14:17

假如沒有減免，具體的會(huì)計(jì)分錄怎么做？

郭老師 解答

2020-06-02 14:21

借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)，城建稅附加稅地方教育。
借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。

07班亮晶晶 追問

2020-06-02 15:19

老師，那個(gè)480，我填在了表四里，那個(gè)主表，填在哪一行？

07班亮晶晶 追問

2020-06-02 15:22

怎么沒看見32行未繳稅額減出來480呢？

郭老師 解答

2020-06-02 15:24

主表應(yīng)納稅減征額里面的。