心語 追問

2020-05-29 15:05

項目上的增值稅，附加稅和企業(yè)所得稅

心語 追問

2020-05-29 15:06

老師，勞務(wù)公司下面各項目上預(yù)繳稅，這企業(yè)所得稅是怎么算出來的

心語 追問

2020-05-29 15:16

一般納稅人

meizi老師 解答

2020-05-29 15:16

你好 這個看你們當(dāng)?shù)匾箢A(yù)繳比例要求 各地有差異的  。 企業(yè)按照稅法規(guī)定計算應(yīng)交的所得稅，借所得稅費用”等科目，貸記“應(yīng)交稅費（應(yīng)交所得稅）”科目。交納的所得稅，借記“應(yīng)交稅費（應(yīng)交所得稅）”科目，貸記“銀行存款”等科目。 借稅金及附加貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅等 。繳納  借應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅等貸銀行存款

心語 追問

2020-05-29 15:18

都是要先計提的，再交是吧

meizi老師 解答

2020-05-29 15:22

嗯  你可以繳納了補(bǔ)計提 如果之前不確定金額的話

心語 追問

2020-05-29 15:23

還有個人所得稅怎么做分錄

meizi老師 解答

2020-05-29 15:25

你好 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅貸銀行存款

心語 追問

2020-05-29 15:25

這個要計提嗎

meizi老師 解答

2020-05-29 15:31

你好 到時發(fā)放后再做 ：  借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：應(yīng)交稅費-個人所得稅  銀行存款等

心語 追問

2020-05-29 15:34

這個現(xiàn)在已經(jīng)預(yù)繳了，做分錄：借應(yīng)交稅費-個人所得稅  貸銀行存款，到發(fā)工資時再做計提 借應(yīng)付職工薪酬-工資  貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅嗎

meizi老師 解答

2020-05-29 15:40

你好 嗯是的 到時沖掉

心語 追問

2020-05-29 15:41

謝謝老師了

meizi老師 解答

2020-05-29 15:50

沒事希望能幫到你