小石
于2020-05-27 16:05 發(fā)布 ??999次瀏覽
郭老師
職稱： 初級(jí)會(huì)計(jì)師
2020-05-27 17:15
老師，我們分公司稅務(wù)已經(jīng)注銷了，之前是獨(dú)立核算的，稅務(wù)注銷時(shí)稅局沒有要求填清算申報(bào)，現(xiàn)在還有以下科目有余額： 1銀行存款，,2其他應(yīng)收款，3，應(yīng)交稅費(fèi)(負(fù)的)，4,應(yīng)付賬款(欠總公司的)5，其他應(yīng)付款（與總公司的往來），6,未分配利潤,請(qǐng)問分公司要怎么結(jié)轉(zhuǎn)以上科目，總公司的賬怎么做？
答： 這些科目都是總公司的余額是嗎 你們不是要注銷吧
我這邊是個(gè)分公司現(xiàn)在要注銷，目前賬上貨幣資金61342.69，其他應(yīng)收款17206.88(1886.88收不回來，其他可收回)，應(yīng)付賬款167618.03(對(duì)總公司的)，應(yīng)交稅費(fèi)-3042.1,其他應(yīng)付款65720(也是對(duì)總公司的)，未分配利潤-149312.36,請(qǐng)問下這個(gè)清算報(bào)表應(yīng)該怎么填？我自己試填了下，麻煩老師幫忙看下，剩余財(cái)產(chǎn)計(jì)算和分配明細(xì)表我總覺得不對(duì)，但是又不知道如何填？
答： 你好，附表三第一行為清算獲得的資產(chǎn)價(jià)值也就是貨幣資金金額
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？
答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何
2018年審計(jì)的時(shí)候其他應(yīng)付款負(fù)數(shù)重分類至其他應(yīng)收款，借：其他應(yīng)收款 貸 其他應(yīng)付款，然后費(fèi)用化做審計(jì)調(diào)整 借：研發(fā)費(fèi)用 貸：其他應(yīng)收款 企業(yè)沒有調(diào)表也沒調(diào)賬，2019年這筆分錄要累調(diào)嗎？ 借：年初未分配利潤 貸：其他應(yīng)收款，這樣做對(duì)嗎
答： 是的，需要做累調(diào)的，這個(gè)分錄是正確的。
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;)
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2020-05-27 17:19
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