雨花石W 追問

2020-05-22 14:07

是的

張艷老師 解答

2020-05-22 14:08

既然影響了利潤表，您說的總賬報表指的是哪張表呢？您看一下是不是報表的公式勾稽錯了呢？

雨花石W 追問

2020-05-22 14:10

報表都平了，這張憑證漏記了，借：管理費用，貸：現(xiàn)金。

張艷老師 解答

2020-05-22 14:13

漏記了這筆分錄給補上就是了。
借：以前年度損益調(diào)整
       貸：庫存現(xiàn)金
借：利潤分配--未分配利潤
     貸：以前年度損益調(diào)整

雨花石W 追問

2020-05-22 14:15

謝謝老師

張艷老師 解答

2020-05-22 14:16

不客氣的，祝您學習愉快、工作順利，能幫到您就是最好了！

雨花石W 追問

2020-05-22 14:18

老師，補到今年的憑證里還是去年的憑證里呢？匯算所得稅表里需要調(diào)整嗎？

張艷老師 解答

2020-05-22 14:19

上面的分錄是做到今年的賬中。
所得稅匯算清繳時，將這筆漏記的費用金額給加上申報就是了。