o(*￣▽￣*)o 追問

2020-05-21 12:51

但是外面幫做年報的人已經(jīng)將這0.27元在2019年匯算清繳時放到營業(yè)外收入了。。。。那我2020年需要做一筆什么樣的分錄？借：銀行存款   貸：以前年度損益調(diào)整嗎還是貸：營業(yè)外收入？

答疑蘇老師 解答

2020-05-21 12:54

你好 那就做 借 銀行存款  貸 以前年度損益調(diào)整

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-05-21 13:39

就是說我在2020年做一筆調(diào)整分錄

做 借 銀行存款  0.27元     貸 以前年度損益調(diào)整    0.27元
然后2019年的匯算清繳在營業(yè)外收入那里填0.27是嗎

答疑蘇老師 解答

2020-05-21 13:41

你好 是的 還需要做一筆  借 以前年度損益調(diào)整  貸 利潤分配-未分配利潤

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-05-21 14:20

就是說2019年匯算清繳在營業(yè)外收入直接填0.27元。然后在2020年做賬務(wù)調(diào)整
做借：銀行存款0.27 貸：以前年度損益調(diào)整0.27
借以前年度損益調(diào)整 0.27 貸：未分配利潤 0.27

是嗎

答疑蘇老師 解答

2020-05-21 14:27

你好 是的 是這樣的。

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-05-21 14:31

同樣的，如果要把之前做到營業(yè)外支出的28元調(diào)到預(yù)付賬款，是不是借：預(yù)付賬款   28元，貸：：以前年度損益調(diào)整 28元   借以前年度損益調(diào)整   28元   貸：未分配利潤 28元     ？

答疑蘇老師 解答

2020-05-21 14:35

你好 是的 是這樣的。