郭老師 解答

2020-05-20 17:27

然后做發(fā)票的借原材料進(jìn)項(xiàng)貸，銀行存款，借生產(chǎn)成本貸原材料，借庫(kù)存商品貸生產(chǎn)成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。

哭泣的電燈膽 追問(wèn)

2020-05-20 17:39

老師，我們有很多供應(yīng)商都是這種月結(jié)或者季度結(jié)賬的，那我要每個(gè)都要這么做嗎？

郭老師 解答

2020-05-20 17:45

你們都是購(gòu)入當(dāng)月領(lǐng)用嗎？

哭泣的電燈膽 追問(wèn)

2020-05-20 17:45

是的，而且很多都是過(guò)了幾個(gè)月才開(kāi)發(fā)票過(guò)來(lái)

郭老師 解答

2020-05-20 17:50

那就都這樣算，沒(méi)辦法。

哭泣的電燈膽 追問(wèn)

2020-05-20 17:52

這個(gè)跟存貨的計(jì)價(jià)方法有相關(guān)嗎？比如說(shuō)用月末一次加權(quán)，如果發(fā)票和暫估的不一致，也是需要調(diào)整成本的么？

郭老師 解答

2020-05-20 17:54

有關(guān)系的，你的存貨成本有影響

哭泣的電燈膽 追問(wèn)

2020-05-20 17:56

那這種情況有差額的話，除了把暫估沖紅，按發(fā)票做賬，那這個(gè)成本要不要調(diào)？

郭老師 解答

2020-05-20 17:58

你好，成本也需要調(diào)整的。

哭泣的電燈膽 追問(wèn)

2020-05-20 17:59

我以為用月末一次加權(quán)平均就不用調(diào)整成本了

郭老師 解答

2020-05-20 18:00

要調(diào)整你的單價(jià)有影響。

哭泣的電燈膽 追問(wèn)

2020-05-20 18:02

有的就是相差當(dāng)時(shí)計(jì)算未含稅價(jià)格時(shí)有幾分錢的差額需要調(diào)整么？有時(shí)候自己計(jì)算的這暫估和系統(tǒng)打印發(fā)票的相差一點(diǎn)點(diǎn)

郭老師 解答

2020-05-20 18:04

那不需要的
最后月末調(diào)整個(gè)差額就可以

哭泣的電燈膽 追問(wèn)

2020-05-20 18:05

那要怎么調(diào)整這個(gè)差額？具體怎么分錄呢？

郭老師 解答

2020-05-20 18:07

多開(kāi)了，還是少開(kāi)啦。

哭泣的電燈膽 追問(wèn)

2020-05-20 18:08

有暫估的時(shí)候多暫估的，也有少暫估的，都只有0.2左右

郭老師 解答

2020-05-20 18:10

那你最后沖成本就可以。

郭老師 解答

2020-05-20 18:10

那你最后沖成本就可以。
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款或者是上面分錄不變，金額是負(fù)數(shù)。