?紅豆? 追問

2020-05-19 09:04

那可以作為成本進(jìn)賬嗎？

許老師 解答

2020-05-19 09:06

這個的話，沒有取得發(fā)票前，即使作為成本     也只是  庫存商品等-暫估哈

?紅豆? 追問

2020-05-19 09:32

工程行業(yè)，要怎么暫估呢？謝謝

許老師 解答

2020-05-19 11:15

工程施工-合同成本-暫估

?紅豆? 追問

2020-05-19 11:21

但是可能發(fā)票沒辦法開回來，怎么辦呢？一直掛在暫估上可以嗎？

許老師 解答

2020-05-19 11:23

這個的話，你可以不用掛暫估，   但是    對應(yīng)的   結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本      這個呀    不能稅前扣除哦

?紅豆? 追問

2020-05-19 11:25

那我應(yīng)該怎么做分錄啊？意思是做請繳時調(diào)增30萬嗎？

許老師 解答

2020-05-19 11:26

分錄的話，還是記入工程施工-合同成本呀   等轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本的時候     匯算清繳     是要調(diào)增的

?紅豆? 追問

2020-05-19 11:29

是直接調(diào)增30萬嗎？謝謝！

許老師 解答

2020-05-19 11:30

嗯嗯，在稅務(wù)處理時，填調(diào)增的

?紅豆? 追問

2020-05-19 11:33

直接調(diào)增30萬，那不是要交很多稅嗎？

許老師 解答

2020-05-19 11:36

是的呀。如果你們工程沒有完成，還沒有結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本，可以先不調(diào)整。但是，工程總會完成的，總是要調(diào)整的。。。     這個的話，不取得發(fā)票，危害性很大呀。。。