老師好，采購庫存商品，對公轉賬，貨已到，發(fā)票未到。請問怎么做會計分錄？

答： 你好 可以按照合同金額暫估入賬 借：成本費用 貸：應付賬款-暫估 下個月發(fā)票來了 借：成本費用（紅字） 貸：應付賬款-暫估（紅字） 借： 成本費用 貸：應付賬款-XX公司

老師，我們?nèi)ツ陼汗赖膸齑嫔唐芬呀?jīng)銷售出去了，現(xiàn)在收到發(fā)票有差異，會計分錄怎么做呢？

答： 借應付賬款貸庫存商品，借庫存商品貸以前年度損益調(diào)整，紅沖 入庫借庫存商品貸應付賬款，借以前年度損益調(diào)整貸庫存商品，然后把以前年度損益調(diào)整結轉到利潤分配。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

上月庫存商品暫估入庫并且上月已經(jīng)銷售，發(fā)票本月剛到，該怎么入賬，具體會計分錄

答： 暫估入庫 借；庫存商品或原材料 貸；應付賬款-暫估 根據(jù)發(fā)票沖銷暫估 借；應付賬款-暫估 貸；庫存商品或原材料 根據(jù)發(fā)票入賬 借；庫存商品或原材料 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸；應付賬款等科目