開(kāi)飛機(jī)的貝塔 追問(wèn)

2020-05-14 09:50

那如果上年度少抵可以通過(guò)該項(xiàng)調(diào)整嗎？比如上年度有筆費(fèi)用忘記計(jì)提，然后本年度補(bǔ)計(jì)提，但是是通過(guò)以前年度損益調(diào)整計(jì)提的，本年度企稅匯算清繳的時(shí)候可以不可以通過(guò)這里調(diào)整？

郭老師 解答

2020-05-14 09:53

你好
你如果不審計(jì)的可以

郭老師 解答

2020-05-14 09:53

放到其他里面去，第30欄

開(kāi)飛機(jī)的貝塔 追問(wèn)

2020-05-14 09:54

這樣后續(xù)如果稅務(wù)局檢查了，會(huì)有影響嗎？謝謝

開(kāi)飛機(jī)的貝塔 追問(wèn)

2020-05-14 09:57

因?yàn)槲野l(fā)現(xiàn)之前說(shuō)的那筆18年忘記繳交的社保，19年補(bǔ)繳通過(guò)以前年度損益調(diào)整，然后在工資薪金那張表的扣除類里面的社會(huì)保障性繳款里面填列的話，其稅收金額只能是賬載金額和實(shí)際發(fā)生額的熟小值，不能調(diào)減，所以不知道可以不可以像你說(shuō)的，放在30行其他里面

郭老師 解答

2020-05-14 09:57

要求嚴(yán)格的會(huì)有影響。
真需要專項(xiàng)申報(bào)的

開(kāi)飛機(jī)的貝塔 追問(wèn)

2020-05-14 10:06

那這可以不可以放到你說(shuō)的30行里面填？

郭老師 解答

2020-05-14 10:07

你好，如果你不審計(jì)的話，可以的。

開(kāi)飛機(jī)的貝塔 追問(wèn)

2020-05-14 10:15

還有郭老師，就是昨天這個(gè)問(wèn)題，出售二手車固定資產(chǎn)的，因?yàn)榈谌齻€(gè)分錄當(dāng)時(shí)是將出售的其他稅費(fèi)計(jì)入固定資產(chǎn)清理科目，導(dǎo)致?tīng)I(yíng)業(yè)外支出增加，昨天你說(shuō)先用以前年度損益調(diào)整固定資產(chǎn)清理，再用以前年度損益調(diào)整營(yíng)業(yè)外支出，那么請(qǐng)問(wèn)我主表申報(bào)的時(shí)候（小微企業(yè)免抱一般支出明細(xì)表）營(yíng)業(yè)外支出那行是按照調(diào)整后的金額來(lái)填寫還是我19年底賬載金額來(lái)填寫？謝謝

郭老師 解答

2020-05-14 10:20

安調(diào)整之后的
你的年利潤(rùn)表也修改下

開(kāi)飛機(jī)的貝塔 追問(wèn)

2020-05-14 10:23

那意思就是我返過(guò)去修改去年的賬？還是只是匯算申報(bào)的時(shí)候按照修改后金額填寫？

郭老師 解答

2020-05-14 10:27

財(cái)務(wù)報(bào)表上修改一下就行，這樣做到今年了，不是嗎？

開(kāi)飛機(jī)的貝塔 追問(wèn)

2020-05-14 10:59

哦哦哦，是的哦

郭老師 解答

2020-05-14 11:05

不用客氣的。

開(kāi)飛機(jī)的貝塔 追問(wèn)

2020-05-14 17:45

老師，我想問(wèn)一下，就是工資薪金那張表格，社保和住房公積金沒(méi)有需要納稅調(diào)整，要不要填寫，還是只要有發(fā)生不管有沒(méi)有納稅調(diào)整都要填寫

郭老師 解答

2020-05-14 17:55

需要填寫
不管有沒(méi)有發(fā)生，需要不需要調(diào)，燈都要填寫。

開(kāi)飛機(jī)的貝塔 追問(wèn)

2020-05-14 17:57

好，謝謝

郭老師 解答

2020-05-14 17:59

不用客氣的，