瑩 追問

2020-05-12 16:41

昨天找了一天木木老師都被別的老師接入去了。
問題一：新單位4月沒有發(fā)生業(yè)務(wù)，申報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)合計(jì)不能為0所以我做了實(shí)收資本可以？印花稅怎么交和怎么申報(bào)？
問題二：新單位的資金賬簿怎么申報(bào)？我發(fā)圖請(qǐng)幫我看下？
問題三：一般納稅人19年的年報(bào)里的資產(chǎn)總額是怎么算的？

瑩 追問

2020-05-12 16:41

陳詩晗老師 解答

2020-05-12 16:41

1，可以這樣處理，按名義金金額1填寫，不交印花稅
2，現(xiàn)在不申報(bào)了免了
3，按你財(cái)務(wù)報(bào)表里面資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)總額填列

瑩 追問

2020-05-12 16:52

問題一按名義金金額1填寫沒看懂
問題二：印花稅里有個(gè)資金賬簿要申報(bào)，我是直接零申報(bào)？

瑩 追問

2020-05-12 16:53

問題三：資產(chǎn)總額是19年12月的期末余額？

陳詩晗老師 解答

2020-05-12 16:54

1，貨幣資金和實(shí)收資本都填寫1
2，給你核定 了，也就是，你直接按你的工商執(zhí)照和賬本數(shù)量申報(bào)，后面有一個(gè)免稅享受，你填寫免稅享受
3，是的

瑩 追問

2020-05-12 17:00

我做了實(shí)收資本5萬可以？因?yàn)?月的第一筆資金就是現(xiàn)金轉(zhuǎn)入公賬5萬

瑩 追問

2020-05-12 17:00

資金賬簿我填什么數(shù)字？老師

陳詩晗老師 解答

2020-05-12 17:02

如果轉(zhuǎn)了5萬就是可以的，
資金賬薄填寫5萬，

瑩 追問

2020-05-12 17:04

這個(gè)資金賬簿是怎么來的？

瑩 追問

2020-05-12 17:05

是不是平時(shí)最好不要做實(shí)收資本？

瑩 追問

2020-05-12 17:09

老師我沒有找到資金賬簿免稅，只有一個(gè)資金賬簿減半征收印花稅

陳詩晗老師 解答

2020-05-12 17:12

資金賬撥=實(shí)收資本+資本公積的金額*萬分之2.5交納印花稅的。
你是按這個(gè)減半，萬分之2.5處理的。
本身是萬分之5.
其他資金賬撥免稅。資金賬撥不免的

瑩 追問

2020-05-12 17:47

老師我再請(qǐng)教一下：公司是銷售家電一般納稅人，年報(bào)需要填哪些表格？

陳詩晗老師 解答

2020-05-12 17:49

這要根據(jù)你財(cái)務(wù)報(bào)表來決定 ，而不是根據(jù)你企業(yè)性質(zhì)決定。