落寞的發(fā)夾 追問

2020-05-07 18:35

下月怎么結(jié)轉(zhuǎn)？
當(dāng)月繳納了就收到發(fā)票了的

宋生老師 解答

2020-05-08 08:02

你好！如果你直接做，不做預(yù)付的話，可以這樣，1、繳納時：

借：應(yīng)付職工薪酬--社會保險費(fèi)(單位部分)

其他應(yīng)收款--社會保險費(fèi)(個人部分)

貸：銀行存款/現(xiàn)金

2、計(jì)提時：

借：管理費(fèi)用--社會保險費(fèi)(單位部分)

貸：應(yīng)付職工薪酬--社會保險費(fèi)(單位部分)

3、發(fā)放工資時：

借：應(yīng)付職工薪酬--工（應(yīng)發(fā)數(shù)）

貸：其他應(yīng)收款--社會保險費(fèi)(個人部分)  銀行存款/現(xiàn)金 （實(shí)發(fā)數(shù)）

落寞的發(fā)夾 追問

2020-05-08 08:09

嗯嗯，非常感謝老師。我之前一直都是一筆就完了，借管理費(fèi)用，貸，銀行

宋生老師 解答

2020-05-08 11:07

你好！不用客氣的了。