緣,藍(lán)欣 追問

2020-05-07 09:31

老師就是沒有發(fā)她的工資，但是我申報了的?，F(xiàn)在老板才說沒有發(fā)?？晌乙步Y(jié)轉(zhuǎn)到了成本里了，怎么處理啊！

佟老師 解答

2020-05-07 10:11

這個你匯算時直接調(diào)增處理就好了，如果你以后不發(fā)了，再做賬務(wù)處理，以后要發(fā)放無需做賬務(wù)處理

緣,藍(lán)欣 追問

2020-05-07 10:20

老師，我知道調(diào)增就好了！但是我就是做了發(fā)了她的工資了，而且都結(jié)轉(zhuǎn)了，我就是問這個怎么做賬務(wù)處理？

佟老師 解答

2020-05-07 10:25

你已經(jīng)做了支付工資嗎？
借：應(yīng)付職工薪酬
貸銀行存款？
還是指申報個稅了？

緣,藍(lán)欣 追問

2020-05-07 10:25

我們工資都是從現(xiàn)金支付的。

緣,藍(lán)欣 追問

2020-05-07 10:26

是的！支付了。做的借：應(yīng)付職工薪酬    貸：庫存現(xiàn)金

佟老師 解答

2020-05-07 10:26

那現(xiàn)在你是要收回這筆現(xiàn)金嗎？還是怎么樣？

緣,藍(lán)欣 追問

2020-05-07 10:28

我們公司去年工程在北京，全部是農(nóng)民工，工資是現(xiàn)金發(fā)放他們的，年底回來才說沒有發(fā)給這人工資。我現(xiàn)在怎么處理？

佟老師 解答

2020-05-07 10:30

那你是賬上已經(jīng)做了發(fā)放，實際沒有發(fā)放嗎？

緣,藍(lán)欣 追問

2020-05-07 10:30

是的！老師。

佟老師 解答

2020-05-07 10:32

那你就把去年計提發(fā)放沖回來，你使用什么小企業(yè)準(zhǔn)則

緣,藍(lán)欣 追問

2020-05-07 10:32

但是我又想把這部分費用不調(diào)增，天上來我的所得稅稅負(fù)都高了。

緣,藍(lán)欣 追問

2020-05-07 10:33

老師，什么小企業(yè)準(zhǔn)則老師能具體些嗎？我不懂什么意思？我是新手??！

佟老師 解答

2020-05-07 10:34

那不可能的，肯定要同時調(diào)增的

緣,藍(lán)欣 追問

2020-05-07 10:36

好的！知道了老師！還有，我去年暫估材料票這個月到，但是多出來3萬元，怎么辦？

佟老師 解答

2020-05-07 10:42

這個材料是本身就是多了，還是票未到

緣,藍(lán)欣 追問

2020-05-07 10:43

票到了，比暫估時多了3萬，就是本事就是多了。

佟老師 解答

2020-05-07 10:44

已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本是嗎？

緣,藍(lán)欣 追問

2020-05-07 10:45

是的??！現(xiàn)在我還沒有匯算清繳

佟老師 解答

2020-05-07 10:47

那你就沖減成本
借：利潤分配
貸：應(yīng)付賬款