春兒 追問

2020-04-23 11:30

沒有開發(fā)票給我們，
他們提供工人的工資表給我們

陳詩晗老師 解答

2020-04-23 11:31

工資表，那你全部要代扣個稅才可作為你的成本處理的喲

春兒 追問

2020-04-23 12:26

老師，我們協(xié)議是跟班組長個人簽的，然后付公司一定的管理費，剩余的歸班組長所有。那這種情況下，打比方甲方付款給我們100萬，我們扣除稅費及管理費后剩下80萬歸班組長所有。如果這80萬班組長做了個人承包經(jīng)營所得的個稅申報，那我們可以直接就做80萬的成本嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-04-23 12:27

是的，就是這樣處理的哈

春兒 追問

2020-04-23 12:35

老師，那入帳的憑證就是80萬的個人承包經(jīng)營所得的個稅完稅憑證就可以了，還是要班組長提供80萬的工人工資單？

陳詩晗老師 解答

2020-04-23 12:35

不用，你如果是直接承包給班主，班主開發(fā)票就足夠 了

春兒 追問

2020-04-23 12:37

班組長沒有開發(fā)票，只是做了個人承包經(jīng)營所得的個稅申報

陳詩晗老師 解答

2020-04-23 12:39

你只是代扣相關(guān)稅，還是要工資表的，你這些工資里面的人要代扣個稅

春兒 追問

2020-04-23 12:48

春兒 追問

2020-04-23 12:50

老師，如果說我們付款給班組長80萬，并給他做了80萬的個人所得稅申報，但是他提供給我的工人工資表只有50萬，那我入成本是50萬還是80萬呢？

春兒 追問

2020-04-23 12:51

不好意思，就這個問題一直沒弄明白

陳詩晗老師 解答

2020-04-23 13:05

你是按80確認成本，你是要按你實際付款金額確認成本的哈

春兒 追問

2020-04-23 13:12

這個80萬只有一張付款憑證，就可以了嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-04-23 13:21

不是的，你這總的是80的成本，你只有50的人工，另外 的是包工頭的利潤。那你按總確認處理80確認成本的

春兒 追問

2020-04-23 13:39

那做為80萬的入帳憑證是什么呢？工人工資表只是作為班組長申報個人經(jīng)營所得時的成本依據(jù)嗎以及我們公司作為工人工資個稅申報的憑證，這個工資表不用做賬。是這樣理解嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-04-23 13:53

首先你是有50萬的工資，這個工資表直接可以作為你的入賬依據(jù)，然后另外還有30萬，因為這個30萬也可以考慮讓他去開具發(fā)票。

春兒 追問

2020-04-23 14:04

現(xiàn)在問題就是他不會去開這個30萬的發(fā)票，我們要怎么做賬

春兒 追問

2020-04-23 14:05

他已經(jīng)根據(jù)這個利潤去交了個人承包經(jīng)營所得稅了

陳詩晗老師 解答

2020-04-23 15:27

完稅憑證作為你的入賬處理。
繳納經(jīng)營所得個稅的票據(jù)作為入賬依據(jù)。

春兒 追問

2020-04-24 08:08

老師，不好意思，那這樣的話會計分錄要怎么做？

陳詩晗老師 解答

2020-04-24 08:41

你是按全部80作為成本處理。
借工程施工合同成本80
代  應付賬款