郭老師 解答

2020-04-23 09:36

可以按完工進(jìn)度，也可以按你發(fā)票的做收入。

飯小團(tuán) 追問(wèn)

2020-04-23 09:37

可以做借：應(yīng)收賬款  貸：預(yù)收賬款  應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅嗎？我之前也這樣做，他們說(shuō)這是不對(duì)的

郭老師 解答

2020-04-23 09:38

你好，可以的，或者是你把預(yù)收賬款改成工程結(jié)算。

郭老師 解答

2020-04-23 09:38

如果沒(méi)有工程結(jié)算，就用預(yù)收賬款。

飯小團(tuán) 追問(wèn)

2020-04-23 09:42

因?yàn)闆](méi)有開(kāi)工，所以沒(méi)有工程結(jié)算，如果不確認(rèn)收入，我們是核定征收，開(kāi)具發(fā)票就要上所得稅，如果掛在預(yù)收賬款里，又做了所得稅計(jì)提，這樣是不是不對(duì)的？

郭老師 解答

2020-04-23 09:43

做了預(yù)收，不需要交所得稅。