鄒老師 解答

2020-04-21 16:15

你好，第二季度申報(bào)的時(shí)候，這個(gè)利潤表的抬頭所屬期是4-6月份，還是1.1-6.30日呢？

鄒老師 解答

2020-04-21 16:23

你好，是的，是這樣的，是根據(jù)所屬期來判斷該如何填寫的

鄒老師 解答

2020-04-21 16:55

你好，如果是2020年的現(xiàn)金流量表，那上期是填寫2019年發(fā)生額的

鄒老師 解答

2020-04-22 09:53

你好，實(shí)際這1000的款項(xiàng)需要支付嗎？

鄒老師 解答

2020-04-22 10:08

你好
費(fèi)用發(fā)生的時(shí)候，借；銷售費(fèi)用83000，貸；銀行存款 82000，應(yīng)付賬款1000
今后支付，借；應(yīng)付賬款，貸；銀行存款
這個(gè)不需要調(diào)整的

鄒老師 解答

2020-04-22 10:34

你好，賬上應(yīng)當(dāng)按83000入賬才是的

鄒老師 解答

2020-04-22 10:54

你好，2020年4月份這樣做調(diào)整分錄
借；以前年度損益調(diào)整，貸；應(yīng)付賬款
會影響到2019年度的報(bào)表

鄒老師 解答

2020-04-22 11:09

你好，是的，會影響之后年度的報(bào)表數(shù)據(jù)的 
按修改之后的報(bào)表數(shù)據(jù)報(bào)送的
借；以前年度損益調(diào)整，貸；應(yīng)付賬款
是通過以前年度損益調(diào)整科目核算，而不是直接計(jì)入費(fèi)用 科目

鄒老師 解答

2020-04-22 15:42

你好
1，你的疑問是什么？
2，你的疑問是什么？
3，所得稅，凈利潤需要重新計(jì)算的

杰 追問

2020-04-21 16:15

那第二季度申報(bào)的時(shí)候本期金額是1-6月份還是4-6月份的發(fā)生額？上期金額呢？

杰 追問

2020-04-21 16:19

是根據(jù)所屬期嗎？

杰 追問

2020-04-21 16:51

現(xiàn)金流量表上期金額也是2019年上期金額嗎？

杰 追問

2020-04-22 09:43

老師，2015年我們公司有個(gè)廣告費(fèi)發(fā)票是83000元，當(dāng)時(shí)對公支付給對方是按照82000元入賬的，這1000元對方公司一直掛賬，審計(jì)發(fā)現(xiàn)了，現(xiàn)在讓我們對公補(bǔ)付款1000元，我在2020年4月份怎么調(diào)整這個(gè)科目？影響到2019年度的報(bào)表嗎？

杰 追問

2020-04-22 09:58

這1000元要在今年4月份支付，整個(gè)流程該怎么做？

杰 追問

2020-04-22 10:23

我們15年是按照82000體現(xiàn)的，直接做的借管理費(fèi)用廣告費(fèi)，貸銀行存款，賬上沒有體現(xiàn)那1000元

杰 追問

2020-04-22 10:48

我知道應(yīng)該按照83000入賬啊，但是2015年已經(jīng)按照82000入賬了，現(xiàn)在要做以前年度損益調(diào)整。。。2015年我們公司有個(gè)廣告費(fèi)發(fā)票是83000元，當(dāng)時(shí)對公支付給對方是按照82000元入賬的，這1000元對方公司一直掛賬，審計(jì)發(fā)現(xiàn)了，現(xiàn)在讓我們對公補(bǔ)付款1000元，我在2020年4月份怎么調(diào)整這個(gè)科目？影響到2019年度的報(bào)表嗎？

杰 追問

2020-04-22 11:03

調(diào)整15年的賬，也同樣影響19年的匯算清繳是嗎，這個(gè)匯算清繳的時(shí)候按照修改后的報(bào)表嗎？這個(gè)應(yīng)該影響損益吧？因?yàn)槟?000元應(yīng)該計(jì)入到費(fèi)用的？該怎么做？

杰 追問

2020-04-22 15:39

那老師有三個(gè)疑問，1、我做賬是借:以前年度損益1000，貸:其他應(yīng)付款1000，借:未分配利潤1000，貸:以前年度損益1000    2、資產(chǎn)負(fù)債表是未分配利潤減少1000，其他應(yīng)付款增加一千  3、利潤表是利潤總額減少1000，對應(yīng)的所得稅重新計(jì)算，凈利潤重新計(jì)算？