沈媛 追問

2020-04-20 20:51

直接記入當期費用就行 19年報表也不用調(diào)

蒙蒙 解答

2020-04-20 21:20

你好，你可以按照差額入賬。

沈媛 追問

2020-04-20 21:22

老師，那怎么做分錄

蒙蒙 解答

2020-04-20 21:35

借：制造費用
貸：應付賬款

沈媛 追問

2020-04-20 21:36

那原來暫估的不用動嗎

蒙蒙 解答

2020-04-20 21:37

你之前暫估的那筆分錄怎么做的

沈媛 追問

2020-04-20 21:37

借：制造費用 貸：預付賬款-暫估應付賬款

蒙蒙 解答

2020-04-20 21:41

將這筆分錄沖銷
然后
借：制造費用
貸：應付賬款

沈媛 追問

2020-04-20 21:42

金額是差額嗎

蒙蒙 解答

2020-04-20 21:43

不是差額，是全額。需要將之前的那筆沖銷。

沈媛 追問

2020-04-20 21:45

等于說就計入20年費用了 19年財報不用改？ 19年企業(yè)所得稅也不用改

蒙蒙 解答

2020-04-20 21:46

你好，19的年的財報不用修改，所得稅也不用改。

沈媛 追問

2020-04-20 21:47

好的 就沖前面的暫估 然后按實際的入賬即可 計入當期費用

沈媛 追問

2020-04-20 21:47

老師 你剛不是說可以差額入賬

蒙蒙 解答

2020-04-20 21:50

因為剛才沒看到你的暫估分錄。

沈媛 追問

2020-04-20 21:53

老師，是不是暫估的費用 在匯算清繳時需調(diào)增的

蒙蒙 解答

2020-04-21 08:55

你好，暫估費用是未取得發(fā)票的，所以要調(diào)增。

沈媛 追問

2020-04-21 08:55

好的 老師

蒙蒙 解答

2020-04-21 08:56

嗯嗯，不客氣，沒問題請給老師好評，謝謝，不用回復。