馬老師 解答

2020-04-20 11:11

借銀行存款等
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)增值稅

紫蘇水袖 追問(wèn)

2020-04-20 16:47

如果是1-2月7萬(wàn)，3月銷(xiāo)24萬(wàn)的，也是不開(kāi)票銷(xiāo)售，申報(bào)表怎么申報(bào)，分錄怎么做呢

馬老師 解答

2020-04-20 16:59

分錄都是一樣的，申報(bào)按照31萬(wàn)全額在3%申報(bào)啊

紫蘇水袖 追問(wèn)

2020-04-20 17:01

但是3月份不是稅率下調(diào)了嗎？是1％了嗎

紫蘇水袖 追問(wèn)

2020-04-20 17:02

1月和2月是3??％，3月是1％

馬老師 解答

2020-04-20 17:25

那也是在3%的欄次里填寫(xiě) 的申報(bào)的填寫(xiě)方式不變

紫蘇水袖 追問(wèn)

2020-04-20 20:15

按3％填寫(xiě)，稅扻也是按3％的交嗎？這樣也不是1％的稅率了呀

馬老師 解答

2020-04-21 08:47

1-2月份的是不含稅金額=70000/1.03=67961.17
3月份的不含稅金額=240000/1.01=237623.76
在3%的欄次填寫(xiě)銷(xiāo)售額=6796.17+237623.76=305584.93
 再在減免表做減免稅金=240000/1.01*2%=4752.47